关于大武口区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

目录

   一、关于大武口区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

二、2019年大武口区财政预算安排说明

三、2019年大武口区财政转移支付情况说明

四、大武口区举借债务情况说明

五、大武口区2020年财政拨款的“三公”经费预算安排情况说明信息公开

六、2019年政府预算公开总表

七、2019年大武口区财政其他事项说明

区十届人大第三次会议

  文件之(八)

  关于大武口区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

  ──2019年1月6日在大武口区第十届

  人民代表大会第三次会议上

  大武口区财政局  

  各位代表：

  受区人民政府委托，向大会报告我区2018年财政预算执行情况，提出2019年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

  2018年是决胜全面建成小康社会，实施“十三五”规划的关键一年。面对严峻的经济下行压力，在区委的坚强领导和区人大、政协的监督指导下，积极应对财政收入增速放缓、刚性支出大幅增长的挑战，以“深化改革、强化管理、优化结构”为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，预算执行情况总体良好，较好地完成了区十届人大二次会议批准的年度预算。

   一、2018年财政预算执行情况

  （一）财政预算收支总体情况

       一般公共预算收入总计128,261万元，其中：本级一般公共预算收入27,391万元；上级补助收入89,861万元（返还性和一般性转移支付收入45,771万元，专项转移支付收入44,090万元）；债务转贷收入5,861万元；上年结余4,471万元；调入预算稳定调节基金677万元。一般公共预算支出总计123,400万元，其中：本级一般公共预算支出117,223万元；上解上级支出316万元；债务还本支出5,861万元。收支相抵为4,861万元，在补充预算稳定调节基金391万元之后，年终结余4,470万元，全部结转下年支出。

  政府性基金预算收入总计24,354万元，其中：上级补助收入10,211万元；债务转贷收入12,800万元；上年结余1,343万元；政府性基金预算支出总计21,954万元。收支相抵年终结余2,400万元，全部结转下年支出。

  （二）财政预算收支完成情况

  全年一般公共预算收入完成27,391万元，为年度预算的101.45%，同口径增长5.86%（2018年一般公共预算收入27,391万元，剔除当年收回星海家园和观山宜居住宅小区存量保障住房资金4,183万元；2017年一般公共预算收入27,620万元，剔除耕地占用税3,740万元、煤炭产能指标处置和国有资产有偿使用等一次性收入1,957万元）。

  各项税收完成20,182万元，其中：1.增值税完成7,775万元，下降1%，减收主要原因是增值税期末留抵和企业退税；2.企业所得税完成1,097万元，下降6%，减收原因是金融和房地产企业收益下滑及所得税退税；3.个人所得税完成2,677万元，增长21%，增收主要原因是个人股权转让一次性入库、国网电力公司等电力热力生产供应业工资上调；4.契税完成2,849万元，增长33%，增收主要原因是宁夏盈氟金和科技有限公司和太西房地产等公司一次性入库收入；5.印花税完成2,344万元，增长30%，主要是石嘴山银行一次性税收入库和清欠神华宁煤以前年度印花税，从而使印花税增收较大；6.车船税完成2,582万元，增长5%，主要是社会新车保有量增长、保险公司代扣代缴继续发挥堵漏作用，从而保持增收态势；7.其他税收收入完成858万元。

  非税收入完成7,209万元，增长33%，主要是盘活政府星海家园和观山宜居住宅小区等存量保障住房，收回房屋出售资金4,183万元形成增收。

  全年一般公共预算支出完成117,223万元，为年度变动预算的96%，增长23.92%。主要项目完成情况：1.一般公共服务支出8,981万元，占比7%；2.公共安全支出2,094万元，占比2%；3.教育、科技和文化体育支出30,983万元，占比26%；4.社会保障和就业支出19,741万元，占比17%；5.医疗卫生与计划生育支出6,501万元，占比6%；6.城乡社区支出15,627万元，占比13%；7.住房保障支出9,104万元，占比8%；8.农林水与节能环保支出10,078万元，占比9%；9.债务付息支出3,437万元，占比3%；10.其他支出10,677万元，占比9%。全年政府性基金支出完成21,954万元，为年度变动预算的90%。主要项目完成情况：1.城乡社区支出19,808万元；2.农林水支出242万元；3.商业服务业等事务支出320万元；4.其他支出1,584万元。

  （三）落实区人大预算决议和主要工作情况

      按照区十届人大二次会议及区十届人大常委会第十四次会议有关决议，全面强化预算法治意识，积极发挥财政职能作用，实化细化工作措施，切实强化收入征管，优化支出结构，不断创新管理模式，有力保障全区经济社会平稳健康发展。

      1.拓宽增收渠道，组织收入能力不断增强

  一是完善收入征管机制。加强综合治税，严格落实税务部门征收主体责任，全面掌握税源分布情况，加大对重点行业、重点企业税源动态监控的同时，抓好新行业和零散税的征收，确保应收尽收。二是严格落实减税降费政策。认真贯彻落实各项减税降费政策，为杉杉新能源、格林兰德等先进制造业返还增值税留抵退税2,836万元，支持企业创新发展，涵养优质税源。全年享受税收优惠纳税人累计12958户（次），减免各项税收61,372万元（其中辖区级4,862万元）。三是加大税收清欠力度。建立区政府领导包抓欠税企业责任制，持续开展税收清欠和重点行业税收专项稽查，共清欠税收4,810万元。巩固重点项目建设施工企业就地注册、就地纳税，着力规范税收清缴和减少税源外流。四是强化非税收入征管。部门联动配合，加大非税收入征收力度，确保非税收入及时足额入库。2018年非税收入完成7,209万元，同比增长33%。

      2.多渠道筹措资金，项目资金短缺压力有效缓解

   2018年，我区共争取各类无偿资金89,100万元，较上年同期增长44.64%，为辖区经济社会发展注入新动力。特别是争取基本财力奖补资金2,431万元，实现此项转移支付由无到有、由少到多、并戴帽下达的新突破，挤进自治区对我区的固定补助中，实现转移支付的常态化；争取专项债券资金12,800万元，为区委确定的重点项目提供资金保障；争取置换债券资金5,861万元，实现政府存量债务中的工程欠款得到有效置换，及时化解因工程欠款而引发的不稳定因素。探索购买棚户区改造服务，筹措马拉机站棚户区拆迁资金4,800万元，解决拆迁群众住房困难的同时，盘活政府存量住房182套，收回房屋出售资金2,892万元，弥补税收短收的缺口，为完成收入任务奠定坚实基础。

  3.调优支出结构，民生保障水平显著提高

   统筹财力持续加大民生项目资金投入力度，全力保障十件民生实事、特色小城镇、美丽乡村、老旧小区改造和人大议案等重点民生项目，全年民生支出达85%以上。一是投入9,630万元用于保障学前教育、中小学校维修和建设街小学建设等，支持教育优先发展；投入13,045万元用于城乡居民最低生活保障、医疗救助、退役义务兵各项补助等，实现社会保障水平全面提升；投入2,903万元用于基本公共卫生服务、居民医疗保险等项目，增强医疗保障能力；投入1,000万元用于龙泉村美丽乡村建设、公共文化及古长城文物保护等，促进城乡文化事业繁荣发展。二是投入资金2,524万元用于村镇基础设施建设、农田水利工程维护、盐碱地改良、扶持村集体经济发展等项目，推进乡村振兴。发挥农业产业化发展风险补偿资金的撬动作用，将服务三农贷款资金与风险补偿资金分配挂钩，调动银行扶持农业发展的积极性，全年发放农业产业化发展贷款资金2,900万元，为支持农业发展注入新鲜血液。三是多渠道筹集建设资金46,900万元，通过拼盘统筹使用，保障棚户区拆迁、老旧小区改造、城乡环境综合整治、贺兰山生态治理、大气污染防治、水源地保护、生态绿化及全域旅游等基础设施建设项目顺利推进。四是投入科技创新资金2,407万元支持企业科技研发、工业企业转型升级，支持实体经济引进先进装备、改进工艺，提高核心竞争力，以实际行动助推民营经济转型发展。

  4.深化综合改革，财政资金使用效益提升

  一是政府采购便捷规范。全面运用政府采购网上“超市”公共服务平台，实现全流程“不见面”审批、采购，全年政府集中采购项目26批次2,403万元，节约资金336万元，资金节约率达14%。二是“三公”经费监管成效明显。严格落实八项规定，压缩一般性支出，规范公务开支标准和公务支出行为，全年“三公”经费支出219万元，下降29.2%，厉行节约成效明显。三是债务管理更加严格。严格遵守政府债务“严格控制增量，逐步消化存量”的政策红线和制度底线，加大核查统计力度，截至2018年底，我区政府债务总规模166,700万元，其中，纳入地方性债务管理系统平台105,700万元，纳入财政部监测平台债务61,000万元，制定并上报隐性债务化解方案，明确时间表，细化工作措施，量化目标任务，多渠道筹措化债资金，避免因政府投资项目欠款而发生不稳定因素。四是国有资产管理提质增效。进一步规范我区行政事业单位及区属国有企业国有资产管理，不断完善规章制度，严格资产处置程序，及时做好国有资产财务决算工作，确保国有资产保值增值。五是实现扶贫资金动态监管“全覆盖”。加强扶贫资金系统管理，实现扶贫资金运行过程可记录、风险可预警、责任可追溯、绩效可跟踪。率先在全自治区开发政府投资项目综合管理系统，实现项目进度和资金监管全过程同步跟进，该系统被自治区财政厅评定为2018年法制财政建设示范项目，自治区深化改革领导小组定为2018年大武口区深化改革项目之一。六是深化预算公开和绩效管理。全力打造阳光财政，预算公开率和项目预算绩效自评率达到100%；以重点项目预算绩效管理为目标，组织开展对城区老工业区老旧住宅小区整治改造项目、观山宜居住宅小区和继红村、建井队片区工矿棚户区改造项目绩效评价，综合评价结果为“良好”。七是统筹盘活财政存量资金。在用好财政增量资金的同时，着力盘活调整使用财政存量资金1,608万元，收回存量资金727万元，统筹安排用于经济社会发展急需资金支持的领域，提高财政资金使用效益。

  各位代表，2018年我们创新科学理财方式，确保财政收支平稳运行，民生财政充分显现，公共服务水平不断提升。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍面临诸多困难，财政运行中的问题仍不容忽视，主要表现在：一是财政收入增收困难。受经济增长放缓、房地产低迷、结构性减税和税收体制调整等多重因素交错叠加的影响，房地产去库存短期难有大的改观，煤炭价格虽然有所回升，但涉煤企业正处于转型发展期，税收增长潜力有限，新兴产业增长虽然很快，但体量较小，一般公共预算收入增长困难重重。二是财政收支矛盾突出。本级财力主要用于“保工资、保运转、保民生”，但民生支出保障水平不断提升，各类刚性必保支出较多，新增支出需求很大，财政收支平衡矛盾突出，预算执行异常艰难。三是筹措资金的渠道收窄。一直以来，我区的重点项目建设，依赖每年争取债券资金来保障，随着严格政府债务管理等一系列政策措施落地，严格控制政府债务规模，要求逐步化解政府存量债务的力度不断加大，债券资金还债年限在逐年压缩，债务率不断上升等因素的影响，制约了对债券资金的争取。

  二、2019年财政预算草案

      2019年财政工作的总体思路是：紧紧围绕区委九届四次全会确定的奋斗目标，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展的要求，继续实施减税降费政策，调整优化支出结构，全面实施绩效管理，发挥好财政在改善民生、提高公共服务质量方面的保障作用，为推动我区经济社会高质量发展提供保障。

  按照上述思路和我区经济社会发展预期目标，2019年财政预算安排如下：

  （一）一般公共预算收支草案

  一般公共预算收入27,000万元，同口径增长5%；返还性和一般性转移支付收入32,646万元(含自治区提前下达一般性转移支付收入7,602万元)；提前下达专项转移支付收入4,392万元；当年财力合计64,038万元。依据收支平衡原则，财政支出安排64,038万元，其中：上解支出219万元；一般公共预算支出63,819万元，具体如下：

  一般公共预算收入项目：1.增值税9,150万元；2.营业税20万元；3.企业所得税1,550万元；4.个人所得税2,600万元；5.城市维护建设税420万元；6.房产税120万元；7.印花税2,420万元；8.城镇土地使用税360万元；9.土地增值税10万元；10.车船税2,850万元；11.契税3,000万元；12.耕地占用税500万元；13.非税收入4,000万元。

  公共财政预算支出项目：1.一般公共服务支出7,118万元；2.公共安全支出1,343万元；3.教育、科学、文化支出21,440万元；4.社会保障和就业支出9,854万元；5.卫生健康支出3,317万元；6.节能环保支出1,707万元；7.住房保障和城乡社区支出11,007万元；8.农林水及商业服务业事务等支出1,221万元；9.债务还本及付息支出4,400万元；10.其他支出2,412万元。

  （二）政府性基金收支预算草案

  2019年，我区政府性基金预算收入安排3,680万元，主要是提前下达政府性基金上级补助收入3,680万元。具体项目为福彩公益金3,555万元、体彩公益金100万元和残疾人事业彩票公益金25万元。

      依据收支平衡原则，2019年当年财力安排政府性基金预算支出3,680万元。具体支出项目为基本建设资本性支出3,655万元及委托业务支出25万元。

  三、2019年财政工作措施

     （一）以培植优质税源为重点，强化财政保障能力

     一是加强税收征管。强化综合治税，利用重点项目信息平台，实现信息共享。坚持抓大不放小的原则，加强重点税源、重点行业税收监管。加大税收清欠力度，继续推进领导定点承包制，通过欠税约谈和纳税评估，防止新增欠税。二是积极培植税源。依托石嘴山高新技术产业园区、网络经济产业园、科技金融众创空间等载体，培育新的税收增长点。对房地产、建筑业重点企业和新开工项目采取全程监控，跟踪企业纳税服务，着力解决辖区项目建设企业不在辖区注册等问题，堵塞“跑冒滴漏”。三是强化非税征管体系建设，积极整合和盘活存量资产与资源，努力增加政府可用财力。四是发挥牵头抓总的作用，主动争政策争资金，以财政事权和支出责任改革为契机，争取上级固定补助基数有新提高。

      （二）以提高群众获得感为目标，强化民生兜底保障

      持续加大民生投入，着力弥补短板，确保民生支出占一般公共预算支出的比例在上年的基础上进一步提高。继续加大教育投入力度，促进“互联网+教育”示范区建设；支持加强创业就业培训、电子商务、互联网医疗和养老服务业发展；支持文化创意、文化体育事业繁荣发展，推动公共文化服务设施免费开放；积极筹措资金支持棚户区改造，全力做好低收入困难家庭廉租住房补贴发放；支持社会治理创新，整合社区便民服务网络平台，实现信息互通共享、服务群众便捷高效；支持生态治理，启动山水林田湖草生态保护修复工程，改善人民群众生产生活环境；优先安排群众最期盼、实际最急需的重点民生项目，提高保障和改善民生水平。

  （三）以积极的财政政策为引领，强化惠企政策落实

      继续落实减税降费政策，切实减轻企业负担。对已确定的先进制造业、现代服务业等增值税留抵退税返还按要求及时退库。紧扣国家产业发展政策导向和自治区支持的重点领域，对标创新驱动、生态立区、招才引智等政策，各部门加强联动配合，帮助企业积极争取各类政策和奖补资金，形成支持民营经济发展的政策聚合效应，调动企业创新发展和转型发展的积极性；做好清理拖欠民营中小企业账款工作，切实帮助企业解决发展难题，加快构建亲清新型政商关系，持续优化营商环境；继续保持支出强度，统筹调度资金，重点支持企业创新驱动、服务集聚区基础设施改造、乡村振兴等重点项目建设，助推经济持续健康发展。

      （四）以提高资金使用绩效为核心，强化科学理财水平

  牢固树立过“紧日子”思想，按照尽力而为、量力而行的原则，优化支出结构，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，将有限财力用在促发展的刀刃上；继续深化“零基预算”改革，严格结余资金管理，统筹资金用于改善民生、支持产业转型升级等重点领域，将有限财力用在促发展的“刀刃上”；强化政府债务限额管理和预算管理，做到坚定、可控、有序、适度，通过收回部门结转资金、盘活存量资产等多渠道筹集资金，积极稳妥化解政府债务，有效防范政府债务风险；严格落实预决算公开，不断提高预决算的透明度，自觉接受社会监督；加强国有资产管理和治理，全面落实区人民政府向区人大常委会报告国有资产管理情况制度，力促国有资产监管规范化、科学化、系统化，使国有资产更好地服务发展，造福人民；牢固树立预算绩效管理理念，认真贯彻落实中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》，逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强新增重大政策和项目预算审核，提高预算管理水平和政策实施效果，为经济社会发展提供有力保障。

  各位代表：2019年各项财政收支目标明确，任务艰巨，责任重大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，振奋精神，开拓创新，扎实开展工作，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，为加快推进宜业宜居宜游美丽大武口区建设提供资金保障。

2019年大武口区财政预算安排说明.doc

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大武口区2019年财政拨款的“三公”经费预算安排情况说明信息公开.doc

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