关于大武口区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

目录

一、关于大武口区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

二、关于大武口区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告附件

三、2020年大武口区财政预算安排说明

四、2020年政府预算公开总表

五、2020年大武口区财政转移支付情况说明

六、大武口区举借债务情况说明

七、大武口区2020年财政拨款的“三公”经费预算安排情况说明信息公开

八、2020年大武口区财政其他事项说明

区十届人大五次会议文件之(八)

  关于大武口区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

  ──2020年1月2日在大武口区第十届人民代表大会第五次会议上

  大武口区财政局  

各位代表：

  受区人民政府委托，向大会报告我区2019年预算执行情况，提出2020年预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

  一、2019年预算执行情况

  2019年是新中国成立70周年，也是全面建成小康社会关键之年，面对严峻的经济下行压力，我区财政工作在区委的坚强领导和区人大、政协的监督指导下，积极应对财政收入增速放缓、刚性支出大幅增长的挑战，以“深化财税改革、强化收入管理、优化支出结构”为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，预算执行情况总体良好。

  （一）财政预算收支总体情况

  一般公共预算全口径收入预计完成162,785万元，其中：本级一般公共预算收入23,000万元；上级补助收入106,166万元（返还性和一般性转移支付收入25,044万元，专项转移支付收入81,122万元）；债务转贷收入29,706万元；上年结余3,913万元。一般公共预算全口径支出预计完成158,032万元，其中：本级一般公共预算支出127,777万元；上解上级支出349万元；债务还本支出29,906万元。收支相抵4,753万元，全部结转下年支出。

  政府性基金预算全口径收入预计完成15,436万元，其中：上级补助收入7,036万元；债务转贷收入6,000万元；上年结余2,400万元；政府性基金预算全口径支出预计完成15,436万元,收支相等，年终无结余。

  （二）一般公共预算收支完成情况

      2019年，区第十届人大三次会议批准的一般公共预算收入27,000万元，由于落实税收政策及其它因素影响，预计完成23,000万元，同口径增长5%（2018年一般公共预算收入27,391万元，剔除当年星海家园和观山宜居住宅小区存量保障住房处置收入4,183万元；2019年一般公共预算收入23,000万元，增加税收政策影响减收3,627万元，剔除当年保障性住房处置收入700万元、清欠耕地占用税500万元、宁夏天地奔牛有限责任公司收购企业职工股权产生个人所得税558万元和罚没收入500万元等一次性收入），为年度批准预算的85%（已通过争取一般性转移支付收入12,856万元弥补短收，保障预算收支平衡）。各项税收预计完成19,000万元，其中：1.增值税完成7,283万元，下降6%，主要原因是落实减税降费政策；2.企业所得税完成750万元，下降32%，主要原因是落实小型微利企业普惠性所得税减免政策；3.个人所得税完成2,560万元，下降4%，主要原因是落实个人所得税税制改革政策；4.契税完成2,650万元，下降7%，主要原因是房产交易量下滑；5.印花税完成2,000万元，下降15%，主要原因是企业退税及落实小微企业减半征收政策；6.车船税完成2,600万元，增长1%；7.其他税收收入完成1,157万元。

  非税收入预计完成4,000万元，完成年度预算的100%，下降45%，主要原因是可变现国有资产处置来源和行政事业性收费减少，非税收入不断下滑。

  全年一般公共预算支出预计完成127,777万元，为年度变动预算的96%，增长8.6%。主要项目完成情况：1.一般公共服务支出8,074万元，占比6%；2.公共安全支出2,283万元，占比2%；3.教科文体支出31,901万元，占比25%；4.社会保障和就业支出21,717万元，占比17%；5.卫生健康支出6,176万元，占比5%；6.城乡社区支出10,847万元，占比8%；7.住房保障支出8,668万元，占比7%；8.农林水与节能环保支出14,984万元，占比12%；9.债务付息支出4,488万元，占比3%；10.其他支出18,639万元，占比15%。

  （三）政府性基金预算收支完成情况

  2019年政府性基金预算全口径收入3,680万元。年度执行过程中，因自治区下达我区新增地方政府债券专项债务转贷收入6,000万元，报请区第十届人大二十次常委会会议批准，2019年政府性基金预算全口径收入调整为9,680万元。2019年预计完成政府性基金预算全口径收入15,436万元，其中：上级补助收入7,036万元；债务转贷收入6,000万元；上年结余2,400万元。

  2019年政府性基金预算全口径支出3,680万元，因收入调整，以收定支，政府性基金预算全口径支出调整为9,680万元。2019年政府性基金全口径支出预计完成15,436万元，为年度变动预算的100%。主要支出项目：1.城乡社区支出10,400万元；2.其他支出5,036万元。    

  收支相抵，政府性基金年终无结余，实现收支平衡。

  二、2019年财政主要工作

  （一）多措并举强化征管，竭力增加财政收入

  认真落实减税降费政策，支持产业转型和创新驱动，增强企业发展后劲，努力培育优质税源，为财政收入可持续增长储备税源。严格执行收入目标责任制，完善收入征管机制，强化重点税源管控，加强对重点行业、重点企业、重点税种的调研分析，密切关注新招商企业的运行情况，深入挖掘增收潜力。加大税收清欠力度，提高税收征管水平。全年共清欠税收4,319万元（其中辖区749万元）。扎实推进非税票据电子化改革，提高非税收入征管效率和征收力度。持续盘活存量资产和资源，“以房抵债”工作实现新突破，有效增加非税收入。

  （二）全力以赴争取资金，综合保障能力不断增强

  为切实解决收入持续下降，刚性支出大幅增加的矛盾，财政坚持把争取资金作为工作的突破口和着力点，持续加大争项目争资金培训和督导力度，增强争取资金的针对性和有效性。全年共争取各类专项资金127,993万元，增长14%，完成市级下达任务的134%，位列全市第一名。争取财力奖补资金、均衡性财力、一二三产业融合发展资金，实现由无到有的新突破，为刚性支出和重点民生项目建设提供资金保障；认真谋划项目，做足备战功课，积极参加自治区山水林田湖草生态修复项目评审答辩会，取得全自治区市县区答辩第一名，获得项目奖励资金5,000万元，为促进生态环境持续改善增砖添瓦；争取专项债券资金6,000万元，统筹用于乡村振兴、教育、工业旅游、僵尸企业收储、“互联网+网格”等项目建设，为区域经济社会发展注入新动力。

  （三）保障重点民生，财政投入持续加大

  始终把保障和改善民生放在更加突出的位置，民生支出占一般公共预算支出的比重达80%以上。

  1.乡村振兴成效凸显。聚焦乡村振兴战略重大部署，整合涉农资金，投入6,256万元，支持恒达纺织扶贫车间建设，实现农民脱贫就业收入稳增长；完成龙泉村、果园村等人居环境综合整治，推进生活污水、厕所革命管网工程建设，完善村庄巷道硬化，有效改善农村人居环境；实施高标准农田建设，充分发挥农村一二三产业融合发展，不断壮大村集体经济，提高农业综合生产能力和综合效益。以龙泉村为代表的美丽乡村，已形成产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的休闲智慧观光旅游田园综合体。

  2.居民幸福指数不断提高。一是优先支持教育事业发展。投入5,670万元，开展自治区级“互联网+教育”示范区创建、新建丽日幼儿园、更新各学校设施设备、专项资金助力学前教育。二是不断加大养老医疗保障力度。投入6,400万元，新建星海镇养老护理院，为老年人购买照料服务和城乡居民基本公共卫生服务项目，及时兑现城乡居民医疗、养老保险财政补贴，切实保障城乡居民的基本养老和医疗需求。三是住房保障能力有效提升。投入41,747万元，用于棚户区改造拆迁、保障性安居工程、城市污水管网等基础设施项目，“三供一业”和老旧小区改造逐年提质扩面，居民居住和生活环境明显改善，城市品质进一步提升。四是文化事业繁荣发展。投入1,300万元，用于社区文化和村级文化站改造提升、健康步道建设、非物质文化遗产保护、图书馆免费开放等，不断丰富居民群众的精神文化生活。

  3.生态和营商环境持续优化。投入19,190万元，用于贺兰山综合整治、水资源地治理及大气防治等项目，实现矿山修复和生态重建相得益彰。商业集聚区和两个公园提升工程深得民心。投入3,764万元，用于支持中小企业发展，大力支持实体经济引进先进装备，重点支持企业科学技术研究开发、工业企业技术改造，促进经济提质增效、转型升级。

  （四）强化财政监管，资金管理水平有效提升

  1.资金使用效率不断提高。牢固树立过紧日子思想，压减一般性支出5%，收回资金160万元，用于化解隐性债务，将有限的财力用在刀刃上。从严控制“三公”经费，2019年“三公”经费支出123.44万元，下降20.9%，厉行节约成效明显。注重资金调度和拼盘使用，盘活存量资金1,056万元，统筹用于经济社会发展急需资金支持领域。

  2.债务管理水平进一步提升。严格遵守政府债务“严格控制增量，逐步消化存量”的制度底线，印发《大武口区防范化解政府性债务风险工作方案》《大武口区隐性债务风险应急处置预案》《进一步加强隐性债务管理的通知》，促进债务规范管理，有效防范债务风险。通过压减一般性公用支出、盘活沉淀资金、盘活存量资产、以房抵债等方式，积极稳妥推进清理拖欠民营企业中小企业账款工作，累计偿还10,946万元，完成全部清偿任务的63%，完成2019年清偿任务的126%。争取各类专项资金增长14%，有效增加了财政可偿债财力。目前，我区全口径综合债务率由126%下降到116%，一般债务率由109%下降到76%，顺利退出风险提示区，全区的债务风险总体可控。

      3.阳光财政的理念逐步树立。一是实现扶贫资金动态监管“全覆盖”，财政扶贫资金运行过程可记录、风险可预警、责任可追溯、绩效可跟踪，有效加强扶贫资金管理使用，促进阳光扶贫、廉洁扶贫。二是落实公开透明的预算制度，在深入推进预决算公开的基础上，全面公开政府采购、机关运行经费、资金使用绩效、国有资产占用、“三公”经费和减税降费等社会关注的信息，打造阳光财政，让全社会参与监督，努力促进财政资金高效规范运转。

  （五）深化财税改革，提高财政运行效率

  1.深入推进预算绩效管理。贯彻落实全面实施预算绩效管理的意见，创新管理方式，促进预算管理从重投入向重绩效转变，提升预算管理水平。制定《大武口区关于全面实施预算绩效管理的实施方案》，印发《财政支出项目绩效评价应用指南》。逐步建立财政部门、预算部门多层次绩效管理体制，提高财政资源配置效率和使用效益。2019年，部门项目预算绩效自评率达到100%。

  2.国有资产管理提质增效。为加强人大和全社会对国有资产的监督，推进国有资产管理公开透明，根据人大常委会的工作安排，首次完成向区人大常委会报告《大武口区2018年度国有资产管理情况综合报告》《大武口区2018年度企业国有资产管理情况的专项报告》。进一步摸清了国有资产家底、夯实资产管理基础，对提高国有资产管理水平、防止国有资产流失、更好地服务社会发展起到积极的促进作用。

  3.减税降费政策落地见效。建立财税信息交流机制，严格落实减税降费政策，对全区107家预算单位及200多家企业进行税收政策专题培训，对10个涉及行政事业性收费项目的部门进行检查。2019年累计享受税收优惠纳税人92507户次，预计减免各项税款32,100万元，其中辖区级3,627万元，减税降费成效不断显现，营造了良好的营商环境，提高了企业的“造血”能力，激励企业研发创新和技术进步，促进经济高质量发展。

  各位代表，2019年，针对实施更大规模减税降费带来的财政减收，虽已通过大力压减一般性支出、硬化预算执行约束、多渠道筹集资金等措施弥补预算收支缺口，实现财政收支平衡，但当前和今后财政工作仍面临一些突出困难和问题:一是新税源培育不足，收入增长困难，财政收支矛盾日益突出。二是预算单位绩效理念尚未完全树立，资金使用效益有待进一步提高。三是债务宏观管理政策收紧，重点项目资金筹措难度加大。对于以上问题，我们将高度重视，认真研究加以解决。  

  三、2020年预算草案

  2020年是全面建成小康社会和实施“十三五”规划收官之年。财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届四中全会、中央经济工作会议和习近平总书记视察宁夏时的重要讲话精神，全面落实区委九届五次全会精神，巩固和拓展减税降费成效，不断优化营商环境，全力组织财政收入，大力压减一般性支出，兜实兜牢“三保”支出底线，为全区经济社会健康发展提供保障。

  按照上述思路和我区经济社会发展预期目标，2020年预算安排如下：

  （一）一般公共预算全口径收支草案

  2020年，我区一般公共预算全口径收入安排67,997万元，其中：本级一般公共预算收入23,000万元，同口径增长3%；上级补助收入44,591万元(返还性和一般性转移支付收入25,908万元,提前下达转移支付收入18,683万元)；调入预算稳定调节基金406万元。依据收支平衡原则，一般公共预算全口径支出安排67,997万元，其中：上解支出219万元；本级一般公共预算支出67,778万元，具体安排如下：

  一般公共预算收入项目：1.增值税7,500万元；2.企业所得税800万元；3.个人所得税2,200万元；4.城市维护建设税300万元；5.房产税150万元；6.印花税2,400万元；7.城镇土地使用税250万元；8.车船税2,700万元；9.契税2,700万元；10.耕地占用税1,000万元；11.非税收入3,000万元。

  公共财政预算支出项目：1.一般公共服务支出6,062万元；2.公共安全支出1,173万元；3.教科文体支出21,555万元；4.社会保障和就业支出12,918万元；5.卫生健康支出3,402万元；6.节能环保支出1,607万元；7.城乡社区支出7,105万元；8.农林水支出1,278万元；9.住房保障支出4,411万元；10.债务付息支出4,902万元；11.其他支出3,365万元。

  （二）政府性基金收支预算草案

  2020年，我区政府性基金预算收入安排3,597万元，主要是提前下达政府性基金上级补助收入3,597万元。具体项目为福彩公益金3,168万元、残疾人事业彩票公益金10万元、体彩公益金395万元，其他社会公益事业的彩票公益金24万元。

  依据收支平衡原则，2020年安排政府性基金预算支出3,597万元，主要项目为其他支出3,597万元。

  四、2020年财政重点工作

  （一）培源挖潜，增强财政保障能力。密切跟踪收入预算执行情况和国家税制改革动向，强化重点行业、重点企业税源管控，增强对财政收入走势的分析预判能力。加强零散税源征管和税收清欠，加大对建筑业重点企业新开工项目全程监控，做好高速公路大武口辖区部分和辖区段包兰铁路税款征缴。深挖非税收入潜力，持续盘活资产资源，加大以房抵债力度。继续把争政策争项目争资金作为工作的突破口，分解任务、压实责任，确保争取资金增长10%以上。  

  （二）加大投入，持续增进民生福祉。坚持民生优先，加大公共财政向民生领域倾斜力度，健全完善公共服务保障体系，兜牢基本民生的底线。继续加大教育投入力度，促进“互联网+教育”示范区建设；支持加强创业就业培训、互联网医疗和养老服务业发展；支持文化创意、公共文化服务设施免费开放，推动文化体育事业繁荣发展；支持社会治理创新、智慧社区建设和整合社区便民服务网络平台，实现信息互通共享、服务群众便捷高效；支持生态治理，推进山水林田湖草生态保护修复工程，改善人民群众生产生活环境。

      （三）深化改革，提升财政监管能力。严格落实中央八项规定精神，继续树立过紧日子思想，一般性支出预算压减10%；全面实施预算绩效管理，将绩效理念融入预算编制、执行、监督全过程，切实提高财政资源配置效率和使用效益；继续推进财政预决算、减税降费和资金使用绩效公开力度；加大重点项目资金使用情况的监管，保障财政资金安全；规范债务管理，严格控制债务规模，统筹安排重点投资项目，做好项目资金拼盘和整合，将新增财力优先保障清偿债务，筑牢政府性债务风险防线。深化国有企业改革重组，有效整合和盘活国有资产。加强与金融机构合作，为企业提供金融、贷款、孵化、科技创新等服务，让金融活水更好的灌溉实体经济。

  各位代表，2019年我们在逆境中前行，面对2020年新确定的目标和任务，肩负责任更加重大，希望与困难同在，机遇与挑战并存。我们将在区委的正确领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受区人大、政协的监督，迎难而上，扎实工作，奋力建设宜业宜居宜游美丽大武口，以优异成绩庆祝石嘴山建市60周年！

  关于大武口区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告附件.xls

    2020年大武口区财政预算安排说明.doc

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