关于做好大武口区2023年度预算公开工作的通知

关于做好大武口区2023年度预算公开工作的通知

星海镇、区直各部门、各街道办事处：

根据《中华人民共和国预算法》自治区党委办公厅人民政府办公厅印发《关于深入推进全区预决算公开工作的意见的通知》、及自治区财政厅《关于推进我区预算信息公开工作的通知》精神，为进一步做好2023年度预算公开工作，现就有关事项通知如下：

一、预算信息公开的重要意义

    预算信息公开是政府信息公开的重要内容和公共财政的本质要求，做好预算信息公开工作，有助于保障公民的知情权、参与权、监督权，推进社会主义政治文明与和谐社会建设；有利于建设高效廉洁政府，提高政府执政能力和办事效率；有助于促进依法理财、民主理财，加强财政科学化管理，提高财政资金使用效益。各部门各单位要充分认识这项工作的重要意义，加强组织领导，加大工作力度，采取有力措施，切实做好部门预算信息公开工作。

二、预算信息公开的基本原则

预算信息公开作为政府信息公开的主要内容之一，要遵守以下原则：

（一）合法合规。预算信息公开应当符合《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国保守国家秘密法》《中华人民共和国政府信息公开条例》以及相关法律法规的规定。

（二）责任明确。区财政局负责政府预算的公开，督促、指导部门预算信息公开工作；各预算单位负责本单位预算信息公开，一级预算单位督促指导下属二级预算单位做好预算信息公开工作。

（三）内容清晰。预算信息公开内容应当真实准确、通俗易懂，公开载体便于社会公众获取。

三、预算信息公开的主体

根据财政部门及预算单位承担的职责，按照“谁主管、谁公开、谁负责”的公开要求，各自公开，各负其责。

1.区财政局负责政府预算公开工作，并对预算单位公开本部门预算信息的工作予以规范、指导和审核。为明确责任，2023年部门预算经财政部门审核后，各预算单位自行在政府门户网站公开，公开网址：http://www.dwk.gov.cn/，公开路径：政务公开/法定主动公开内容/财政预决算/部门预算/2023年公开目录下。

2.区预算单位（涉密部门除外）负责本部门预算信息的公开，并负责下属单位预算信息公开工作的指导和汇总公开工作。

四、预算信息公开内容

（一）政府预算公开内容

1.经同级人大及其常委会审议通过的预算草案报告，文字和表格两部分。

2.转移支付安排情况说明及相关表格。

3.举借政府债务情况说明及相关表格。

4.一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明及相关表格。

5.一般公共预算编制说明及相关表格。

6.政府性基金预算相关表格。

7.国有资本经营预算相关表格。

8.社会保险基金预算相关表格。

9.其他事项说明及必需公开的表格。

（二）部门预算公开内容

除涉密单位或涉密项目，今年所有的行政事业单位要公开经同级人大审议批准的部门预算，并且细化到项级科目。文字部分主要包括：单位基本概况及主要职能、部门预算单位构成及人员基本情况、2023年部门收支总体安排情况及收支增减变化说明、财政拨款预算执行及资金安排情况说明、资金使用情况说明、机关运行经费安排、政府采购情况以及相关名词解释(指与财政或部门业务内容相关的专业术语或词汇)等。表格部分主要包括：2023年大武口区部门收支总体情况表、2023年大武口区部门收入总体情况表、2023年大武口区部门支出总体情况表、2023年大武口区财政拨款收支总体情况表、2023年大武口区部门一般公共预算支出情况表、2023年大武口区部门一般公共预算基本支出情况表、2023年大武口区部门一般公共预算“三公”经费支出情况表、2023年大武口区部门政府性基金预算支出情况表、2023年大武口区部门国有资本经营预算收支情况表、2023年大武口区部门项目支出预算绩效目标表。

（三）“三公”经费预算信息公开

所有行政事业单位都要公开本部门“三公”经费情况，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费以及公务接待费，公开口径为财政拨款预算数。单位在公开“三公”经费财政拨款支出预算表的同时，要细化“三公”经费的解释说明和“三公”经费增减变化原因，对公务车辆购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数、公务接待有关情况进行详细说明。

2023年部门“三公”经费预算信息公开内容包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置费、公务用车运行费。将公务用车购置及运行费细化为公务用车购置、公务用车运行费，同时对“三公”经费变化数做出说明。

（四）部门项目绩效目标公开

根据《宁夏回族自治区党委  人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（宁党发〔2019〕9号）“绩效目标与预算同步向社会主动公开”的要求，部门需对2023年（50万元以上项目）支出预算绩效目标予以公开（需做公开的项目详见附件）。

五、预算信息公开的要求

预算信息公开是建设廉洁政府、源头治理腐败的重要举措，各预算单位要高度重视，进一步健全机制、完善措施，确保预算信息公开工作顺利进行。

（一）建立协调机制，加强沟通配合。财政部门要建立健全预算信息公开工作协调机制，加强与同级政府信息公开主管部门、人大、监察部门的沟通协调，推进部门预算信息公开工作。一级预算单位要做好本部门预算信息公开工作，严格按照预算信息公开的内容进行公开，督促、指导二级预算单位做好预算信息公开工作，及时掌握预算信息公开工作中的问题和难点。

（二）健全工作机制，强化公开责任。各预算单位要及时在大武口区人民政府门户网站上公开本部门预算，方便公众获取，便于公众查阅，公开期限为长期公开。

（三）严格公开时间。按照《中华人民共和国预算法》规定，各部门必须在财政部门预算批复下达之后20日内公开部门预算。各部门应当于2023年2月28日前将预算公开说明及表格纸质版加盖公章报送区财政局预算股进行审核，审核通过后，于 3月1日之前在大武口区人民政府门户网站自行公开，公开格式为PDF格式。

（四）明确公开范围。各预算单位应当积极稳妥公开部门预算，依法确定为国家秘密的信息不予公开。

（五）细化公开内容。各部门预算支出应当全部公开到功能分类项级科目，经济分类项目细化公开到经济分类款级科目。公开内容不仅要有数据表格，还要有文字注释说明。公开表格不得更改或删除，没有发生金额的项目必须填“0”，且文字公开说明该项目为零，如：公务用车购置0辆。公开表头填报单位一律为公开单位全称，不得随便简写。

（六）统一公开方式。采取一级预算单位和下属二级预算单位分别公开预算信息的方式，同时一级预算单位要按照要求填报汇总说明和报表。公开的金额单位报表和说明一律为“元”，且说明和报表数字要绝对一致。

（七）统一公开平台。各部门预算信息统一在大武口区人民政府门户网站“财政预决算”平台进行公开。

附件：1.2023年度部门预算公开模板及情况说明

2.2023年大武口区部门预算公开附表

3.2023年大武口区项目预算支出绩效目标

4.2023年大武口区部门预算项目绩效目标公开名单

  大武口区财政局

2023年2月14日

（此件公开发布）

附件：1

****2023年部门预算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2023年部门预算表

一、2023年大武口区部门收支总体情况表

二、2023年大武口区部门收入总体情况表

三、2023年大武口区部门支出总体情况表

四、2023年大武口区财政拨款收支总体情况表

五、2023年大武口区部门一般公共预算支出情况表

六、2023年大武口区部门一般公共预算基本支出

情况表

七、2023年大武口区部门一般公共预算“三公”经费支出

情况表

八、2023年大武口区部门政府性基金预算支出情况表

九、2023年大武口区部门国有资本经营预算收支情况表

十、2023年大武口区部门项目支出预算绩效目标表

第三部分  2023年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

**2023年部门预算——单位概况

  一、主要职能

**详细介绍本部门（单位）工作职能。  

  二、部门预算单位构成

**对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。

**部门预算所属行政/事业单位预算。纳入**2023年部门预算编制的二级预算单位包括：

1、****

2、****

预算单位人员构成包括:

  **2023年部门预算表（见附表2）

**2023年部门预算——部门预算情况说明

一、关于**2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

  **2023年财政拨款收入预算**元，其中：本年收入**元，包括一般公共预算拨款**元，政府性基金预算拨款**元；上年结转结余**元。本年支出预算**元，包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，一般公共服务支出**元、社会保障和就业支出**元、住房保障支出**元（根据单位支出情况增加或删除科目分项）。

二、关于**2023年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

**2023年一般公共预算财政拨款基本支出**元，其中：本年收入安排支出**元，上年结转资金安排支出**元。比2022年预算数增加（减少）**元，增长（下降）**%。

人员经费**元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资**元、津贴补贴**元、奖金**元、社会保障缴费**元、伙食补助费**元、绩效工资**元、其他工资福利支出**元、离休费**元、退休费**元、抚恤金**元、生活补助**元、医疗费**元、助学金**元、奖励金**元、住房公积金**元、提租补贴**元、购房补贴**元、其他对个人和家庭的补助支出**元（根据单位支出情况增加或删除科目分项）；

公用经费**元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费**元、印刷费**元、咨询费**元、手续费**元、水费**元、电费**元、邮电费**元、取暖费**元、物业管理费**元、差旅费**元、因公出国（境）费**元、维修（护）费**元、租赁费**元、会议费**元、培训费**元、公务接待费**元、专用材料费**元、劳务费**元、委托业务费**元、工会经费**元、福利费**元、公务用车运行维护费**元、其他交通费**元、其他商品和服务支出**元、办公设备购置**元、专用设备购置**元。（根据单位支出情况增加或删除科目分项）

（二）项目支出情况说明

**2023年一般公共预算财政拨款项目支出**元，其中：本年收入安排支出**元，上年结转结余资金安排支出**元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。如，一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2023年预算**元，比2022年执行数增加（减少）**元，增长（下降）**  %。主要用于……（必须按功能分类项级科目逐项说明）。

三、关于**2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

**2023年“三公”经费财政拨款预算数为**元，其中：因公出国（境）费**元，公务用车购置**元，公务用车运行费**元，公务接待费**元。

2023年“三公”经费财政拨款预算比2022年预算增加（减少）**元，其中：因公出国（境）费增加（减少）**元，主要原因……；公务用车购置费增加（减少）**元，主要原因……；公务用车运行费增加（减少）**元，主要原因……；公务接待费增加（减少）**元，主要原因……。

四、关于**2023年政府性基金预算拨款情况说明

无政府性基金预算财政拨款单位：**2023年无政府性基金预算财政拨款收支。

有政府性基金预算财政拨款单位：

（一）基本支出情况说明

**2023年政府性基金预算财政拨款基本支出**元，其中：本年收入安排支出**元，上年结转资金安排支出**元。比2022年预计执行数（决算数）增加（减少）**元，增长（下降）**%。

人员经费**元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资**元、津贴补贴**元、奖金**元、社会保障缴费**元、伙食补助费**元、绩效工资**元、其他工资福利支出**  元、离休费**元、退休费**元、抚恤金**元、生活补助**元、医疗费**元、助学金**元、奖励金**元、住房公积金**元、提租补贴**元、购房补贴**元、其他对个人和家庭的补助支出**元（根据单位支出情况增加或删除科目分项）；

公用经费**元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费**元、印刷费**元、咨询费**元、手续费**元、水费**元、电费**元、邮电费**元、取暖费**元、物业管理费**元、差旅费**元、因公出国（境）费**元、维修（护）费**元、租赁费**元、会议费**元、培训费**元、公务接待费**元、专用材料费**元、劳务费**元、委托业务费**元、工会经费**元、福利费**元、公务用车运行维护费**元、其他交通费**元、其他商品和服务支出**元、办公设备购置**元、专用设备购置**元（根据单位支出情况增加或删除科目分项）。

（二）项目支出情况说明

**2023年政府性基金预算财政拨款项目支出**元，其中：本年收入安排支出**元，上年结转结余资金安排支出**元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。如，一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2023年预算**元，比2022年执行数增加（减少）**元，增长（下降）**%。主要用于……。

五、关于**2023年收支预算情况的总体说明

**2023年收入总预算**元，其中：本年收入**元，上年结转结余**元；支出总预算**元，其中：本年支出**元，年末结转结余**元。

本年收入包括：财政拨款预算收入**元，占**%；事业预算收入**元，占**%；上级补助预算收入**元，占**%；附属单位上缴预算收入**元，占**%；经营预算收入**元，占**%；债务预算收入**元，占**%；非同级财政拨款预算收入**元，占**%；投资预算收益**元，占**%；其他预算收入**元，占**%。

本年支出包括：行政支出**元，占**%；事业支出**元，占**%；经营支出**元，占**%；上缴上级支出**元，占**%；对附属单位补助支出**元，占**%；投资支出**元，占**%；债务还本支出**元，占**%；其他支出**元，占**%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，**本级及所属……等**个行政单位和……等**个参公管理事业单位的机关运行经费（事业单位此处请填报基本支出的公用经费）财政拨款预算**元，比2022年预算增加（减少）**元，增长（下降）**%。主要原因是：……

（二）政府采购情况

2023年，**政府采购预算**元，其中：政府采购货物预算**元，政府采购工程预算**元，政府采购服务预算**元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2022年12月31日，**占用使用国有资产总体情况为房屋**平方米，价值**元；土地**平方米，价值**元；车辆**辆，价值**元；办公家具价值**元；其他资产价值**元。国有资产分布情况为：

本级部门房屋**平方米，价值**元；土地**平方米，价值**元；车辆**辆，价值**元；办公家具价值**元；其他资产价值**  元。

所属单位房屋**平方米，价值**元；土地**平方米，价值**元；车辆**辆，价值**元；办公家具价值**元；其他资产价值**元。

（四）预算绩效情况

**2023年项目绩效评价，本单位2023年共编制**个项目，项目预算共计**元。其中:一、重点项目绩效评价;二、部门项目绩效评价。（有年初预算项目的部门单位，必需遂条按照项目名称，功能科目，项目金额，项目建设内容及绩效目标说明，单位无重点项目可以不填报重点项目绩效评价。）

（五）其他需说明的事项

……

**2023年部门预算——名词解释

一、……

二、……