关于2017年度区本级财政预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告
| 索引号 | 640202003/2021-11533 | 文号 | 生成日期 | 2018-08-20 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 公开方式 | 主动公开 | 发布机构 | 大武口区政府办 | 责任部门 | 大武口区政府办 |
关于2017年度区本级财政预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告
——在区第十届人民代表大会常务委员会第十三次会议上
大武口区审计局 闻东尧
2018年 8月20日
区人民代表大会常务委员会：
我受区人民政府委托，报告2017年度区本级财政预算执行及其他财政收支审计情况，请予审议。
一、区本级预算执行审计情况
2017年地方财政总收入123238万元，其中：一般公共预算收入27620万元，为年度调整预算数的102.3%，同口径增长5.96%；总支出116804万元，其中：本级财政支出104089万元，公共预算支出94596万元；收支相抵，补充预算稳定调节基金620万元之后，年终滚存结余5814万元。
（一）区本级财政预算执行方面存在的问题
1.非税收入496.97万元未及时入库
财政非税专户2017年初账面余额2275.51万元，当年非税收入2931.27万元，上缴国库4709.81万元，496.97万元非税收入延至2018年入库。
2.调剂使用地方政府新增债券资金390.67万元
2017年，区财政将2016年新增地方政府债券资金（第一批）144.67万元调剂使用，其中：100万元用于道路交通安全整治，44.67万元用于支付滨海家园二期景观工程、绿化工程项目款；将2017年新增地方政府债券资金246万元调剂用于绿化苗木采购项目。
3.项目建设资金缺口大，影响工程建设进度
区教体局2016年8月组织实施的大武口区舍予园幼儿园工程，施工合同约定竣工时间为2017年6月;2017年6月组织实施的大武口区隆湖六站幼儿园工程，施工合同约定竣工时间为2017年12月。截至2018年6月30日，两所幼儿园均因建设资金缺口大，未完工交付使用。
（二）财政管理方面存在的问题
1.财政借垫款规模依然较大
截至2017年末，国库累计对外借垫款18991.44万元，财政借垫款规模仅比上年同期减少7.87%；重点项目建设专户累计对外借垫项目款13294.4万元，比上年同期增长5.24%。
2.部分项目资金沉淀，影响资金使用效益
——截至2017年末，保障性安居工程资金12950万元、地方政府新增债券资金450万元滞留财政专户。
——截至2018年6月30日，部分项目资金沉淀相关预算部门，其中：342万元服务业发展引导资金万元项目资金滞留区发改局，500万元国家文物保护专项资金滞留区文旅局，280万元美丽小城镇建设以奖代补资金滞留区星海镇，公共体育普及工程中央基建投资预算资金--体育建设中心项目资金480万元闲置区教体局账面，大武口区市民休闲森林公园项目建设资金225万元滞留区园林局。
二、保障性安居工程跟踪审计情况
根据《石嘴山市2017年保障性安居工程跟踪审计工作方案》要求，区审计局在对大武口区2017年保障性安居工程跟踪审计中，发现存在以下主要问题：
1.安居住房未按规定办理竣工验收即交付使用。观山宜居（一棵树新苑）国有工矿棚户区，建设保障性住房982套，2016年10月交付使用，因规划未验收没有办理项目竣工备案手续。截至2017年底，已分配入住669户。
2.违规享受住房保障补贴4.45万元。2017年，大武口区有13户保障对象家庭收入发生变化，不再符合享受廉租房租赁补贴条件，未按规定及时退出，违规领取补贴4.45万元。审计指出问题后，区住房保障中心积极整改，取消了13户住房保障对象享受廉租住房租赁补贴资格，追回了违规资金。
三、政府重点项目竣工决算审计情况
区审计局在对大武口区继红村、建井队片区国有工矿棚户区改造项目竣工决算审计中，发现存在以下主要问题：
1.未经市场询价，确认签证材料价格。经审计核实，2014年市静安公司在未组织相关单位进行市场询价的前提下，即与监理单位、区住房保障中心签字确认了施工单位提出的215元/㎡（含运费、人工费、材料损耗费）的硬质岩棉板材料综合价格，此材料综合价格与2017年政府组织询价的69元/㎡相差146元，致使该项目至今未结算定案。
2.入住率较低，未达到预期效果。大武口区继红村、建井队片区国有工矿棚户区改造项目批复建设棚改住房870套，该项目于2016年4月建成并交付使用。经核实，截至2018年6月，该保障房现已安置棚改居民住房224套，公共租赁住房配租35套，租赁企业职工用房86套，入住345户，入住率为40%。
四、在建项目全过程跟踪审计情况
2017年，对贺兰山生态环境恢复治理、老旧住宅区整治、星海镇基础设施等7个(总投资36294万元)政府投资项目开展了全过程跟踪审计，重点对项目建设程序、工程变更、隐蔽工程、材料价格确定等进行监督，共提出审计建议15条，参建各方均予以采纳并及时纠正。
对审计发现的问题，区审计局已依法出具了审计报告，要求有关单位予以纠正。对于问题的全面整改情况，将适时向区人大常委会专题报告。
主任、副主任、各位委员：2018年，我们将继续在区委的坚强领导下，在区人大常委会的监督和指导下，贯彻落实中央审计委员会第一次会议精神，以新发展理念统领审计工作全局，切实履行审计监督职责，为全区经济持续健康发展做出新贡献。
宁公网安备64020202000016号