2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告

目录

  一、2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告

二、2016年大武口区财政预算安排说明及转移支付情况说明

三、2016年大武口区基层财政专项支出预算表

四、大武口区举借债务情况说明

五、2016年大武口区一般公共预算收入表

六、2016年大武口区一般公共预算收支平衡表

七、2016年大武口区一般公共预算支出表

八、2016年大武口区一般公共预算支出经济分类情况表

九、2016年度大武口区政府性基金转移性收支预算表

十、2016年度大武口区国有资本经营收支预算表

2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告

2016年1月26日在大武口区第九届人民代表大会第四次会议上大武口区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告我区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

2015年是经济转型改革的关键之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，在区委的正确领导下，在区人大和政协的监督支持下，面对复杂多变的经济环境，我们坚持强财力、建机制、促改革、惠民生、防风险，上下齐心，攻坚克难，爬坡过坎，逆势求进，追赶发展机遇，克服前所未有的困难，积极应对经济下行和财政短收的不利因素，在提升财政资金使用效益上下功夫，倾力保障经济和社会事业发展，确保财政预算的平稳运行，为我区经济社会发展提供了较好的财力保障。

一、2015年财政预算执行情况

(一)2015年财政预算收支总体情况

2015年我区地方财政总收入115,755万元。其中：一般公共预算收入34,682万元;一般公共预算上级补助收入52,866万元;政府性基金上级补助收入9,379万元，债务转贷收入8,138万元;上年结余收入8,990万元;调入预算稳定调节基金1,700万元。

2015年财政总支出100,687万元。其中：一般公共预算支出87,073万元;政府性基金预算支出5,079万元;上解支出397万元;债务还本支出8,138万元。

2015年财政预算执行结果：收支相抵为15,068万元，在安排预算稳定调节基金3,682万元之后，年终滚存结余11,386万元，全部结转下年支出，其中：一般公共预算7,018万元;政府性基金预算4,368万元，主要是2015年底自治区、市级到位的专项资金。

(二)2015年财政预算收支完成情况

2015年税收收入受经济波动影响，减收幅度大，全年一般公共预算收入完成34,682万元，为年度调整预算的111.88%，可比增长6%。其中：税收收入完成28,938万元，比2014年税收35,363万元减收6,425万元;非税收入完成5,744万元，比2014年非税6,738万元减收994万元。

税收项目完成情况：⑴增值税完成3,964万元，为年度调整预算的99.1%，减收726万元，下降15.48%，减收主要原因是煤炭价格下跌、产销量下降;⑵营业税完成11,391万元，为年度调整预算的123.15%，减收3,185万元，下降21.85%，减收主要原因是受经济下行影响，建筑业、房地产业形势持续走低，以及“营改增”政策调整因素的影响;⑶企业所得税完成1,361万元，为年度调整预算的104.69 %，减收560万元，下降29.15%，减收主要原因是经营收入下降影响收益下降，导致企业利润大幅缩水，尤其是建筑业和房地产业减收较大;⑷个人所得税完成2,582万元，为年度调整预算的96.16%，减收168万元，下降6.11%，减收主要原因是纳税人收益下滑，导致股息红利所得降幅大于工资薪金所得增长;⑸契税完成4,694万元，为年度调整预算的104.31%，减收1,304万元，下降21.74%，减收主要原因是受市场萎缩、交易量下降影响;⑹印花税、车船税等税收完成4,946万元，为年度调整预算的99.1%，减收482万元，下降8.88%，减收主要原因是受经济低位运行，造成停产、半停产企业增多，企业合同签约率下降。

非税收入完成情况：非税收入完成5,744万元，为年度调整预算的134.39%，减收994万元，下降14.75%，减收主要原因是2014年固定资产处置以及法检两院罚没收入一次性入库较大。(详见2015年大武口区财政收入构成图)

2015年财政总支出完成100,687万元，其中：一般公共预算支出87,073万元，为年度变动预算的92.5%;政府性基金预算支出5,079万元，为年度变动预算的53.8%。

主要项目支出完成情况：⑴行政、法检司机关支出12,047万元，占比12 %，主要用于基本运转及业务经费支出;⑵推进产业转型升级和结构调整支出11,284万元,占比11%。一是支持二产发展资金4,204万元。其中：中小企业孵化器建设资金2,700万元 、恒达纺织园项目基础设施配套资金642万元、怡和星海汽车城项目征收补偿费862万元。二是支持三产发展资金1,120万元。其中：舍予园农贸市场建设资金620万元，社区养老服务基础设施建设资金500万元。三是支持一产发展资金2,860万元。主要用于兴民村高效节水一二期建设资金1,140万元，隆湖(十分沟、五分沟)盐碱地改良项目资金1,100万元,农业政策性补贴资金400万元;⑶教育、科技、文化支出23,449万元，占比24%;⑷医疗卫生支出5,288万元，占比5%，主要用于创建国家卫生城市、社区卫生公共服务经费、购置计划生育流动服务车和医疗设备等惠民政策落到实处;⑸社会保障支出18,199万元，占比18%，主要用于困难群众低保补助、临时救助、灵活就业人员社保补贴等支出3,147万元，用于老年饭桌、日间照料中心建设资金500万元,用于残疾人生活津贴、康复托养设施建设资金530万元;⑹城乡基础设施建设支出15,429万元，占比15%，主要用于巷道硬化、老旧小区改造、排污管网改造、雨水收集、路灯亮化、新建公交站点、公园、广场节点美化工程等。(详见2015年大武口区财政总支出构成图)

二、落实区人大决议和2015年财政主要工作情况

2015年，按照区九届人大三次会议决议，我区一般公共预算收入37,000万元，面对经济运行的不确定性和财政减收因素影响，一般公共预算收入面临前所未有的挑战，我们积极适应新常态，报请区人大常委会将一般公共预算收入调整为31,000万元。同时，围绕区委、政府重点工作，我们认真研究税收存在的短板和瓶颈，始终坚持把强化财政收支管理作为应对当前财政困难的主要抓手，2015年完成一般公共预算收入34,682万元，确保了财政运行平稳。

(一)收支管理取得新成效

过去的一年，一方面，我们更加注重依法征收，强化财政收入及时均衡入库。在房地产市场及钢铁、煤炭量价齐跌、结构性减税等因素影响下，我区财政收入正经历由高速增长向低速增长的转轨期。在极其严峻的收入形势面前，全区财税部门以开展“三严三实”、“大干苦干100天”活动为契机，主动适应财政工作发展新常态，加强组织收入，创新征管机制，全力清缴欠税，做到应收尽收。另一方面，坚持“有保有压”，优化支出结构。一是加大税收征管力度。对政府投资项目进行摸底排查，通过拨付政府投资项目资金，找出税源点，依法征税，努力缩小税收收入的缺口差额。二是强化非税收入征缴。加大行政事业性收费督促检查力度，开展辖区国有资产有偿使用收入专项检查，通过梳理区属行政事业单位、国有企业固定资产，对闲置、未用、停用的资产予以处置，确保足额入库，全年实现非税收入5,745万元。三是“三争”工作取得显著成效。通过积极争取上级资金，拓宽融资渠道，争取到位资金76,400万元。其中：积极申报大武口区生态建设项目、市民休闲公园、雨污分流、幼儿园建设等项目资金10,600万元;争取地方政府置换债券资金8,138万元, 地方政府债券资金4,000万元,棚户区改造贷款资金24,300万元，企业贷款资金9,000万元。四是严格公务支出管理。严格执行公务接待费、差旅费、会议费、培训费等一系列管理办法，进一步规范了公务开支标准和公务支出行为，厉行节约收效明显，全年“三公经费”下降26%。五是严格专项资金管理。对10万元以下项目实行公示、备案制措施，强化了项目监督管理，核减了资金额度，使项目资金支出更加科学化、精准化，把有限的资金用在刀刃上，为我区政府投资项目顺利实施提供资金保障。

(二)民生保障迈上新台阶

坚持高质量办结10项民生实事，一般公共预算支出完成87,073万元，民生和社会事业支出占86%以上。一是大力支持社会保障体系建设。投入3,147万元，用于发放城乡低保、临时救助、普惠制儿童福利、孤儿养育津贴等共有11659人受益;投入1,957万元，保障基层公共卫生、医疗服务、“七免一救助”等惠民工程;投入750万元，改造大武口区图书馆、文化馆，为创建国家公共文化示范区验收做准备;投入500万元，提升社区阵地建设，建成长胜街道办事处等7个老年饭桌、红旗社区等3个日间照料中心，满足中低收入老年人基本生活需求;投入700万元，发放廉租房补贴共有8176户次受益;投入2,243万元，用于发放公益性岗位人员、灵活就业人员、禁毒人员就业安置社保补贴等。二是大力推进城乡教育均衡发展。投入2,379万元，建设隆湖四站学校、一站学校、幼儿园等教师周转房、综合楼、校园节能改造; 投入270万元，实施农村学前一年免费教育、学前两年资助、购买学前教育服务等;投入872万元，用于三通一平台信息化建设，教育投入高于财政经常性收入增长幅度。三是大力发展公共基础设施建设。投入15,000万元，完善城市基础设施，实施居民巷道硬化、老旧小区改造、解放街排污管网改造、雨水收集、路灯亮化工程，新建64个公交站点4个始末站、舍予圆农贸市场等;投入1,770万元，主要用于工农大渠带状公园、枫情广场、市区节点美化工程等群众活动场所;投入650万元，实施居家养老服务中心、美丽乡村建设; 为创建国家卫生城市投入460万元，新建垃圾压缩中转站、改造农村医疗急救中心等;投入19,860万元，实施棚户区改造、劳务移民工程。四是大力支持产业转型升级。积极推进大众创业，万众创新，支持三产服务业做精做细，扶持“龙头”企业做大做强, 帮助企业走出困境，推进高新区中小企业科技孵化器、淄山工业园、煤炭市场综合整治工程等;投入2,886万元，落实各项优惠政策，发放种粮补贴、种植业养殖业补贴、重大节日菜肉价补贴等;实施“一事一议”项目，主要实施了农村巷道硬化、渠道砌护工程项目等。

(三)财政改革迈出新步伐

加大改革推进力度，最大限度地释放改革红利，激发活力，坚持把改革创新作为推进财政事业发展的强大动力。一是深化预算管理改革。细化部门预算，提高部门预算到位率;进一步推行预决算公开，公开率达到100%。二是深化国库集中支付改革。率先在自治区将109家预算单位全部纳入一体化平台核算，提升了核算、支付工作精确度。全年拦截违规操作业务3489笔446万元，杜绝各单位违规业务的发生。做好电子支付准备工作，争取财政厅“电子支付”工作在我区试点。三是加强财政监督。为确保四个“只减不增”的目标，年初核减各单位公用经费预算10%，全年“三公”经费下降26%;全面推行公务卡结算制度，公务刷卡2692次545万元，规范了各单位现金使用;通过网络公示涉农资金546万元、政策性文件等25份，发送涉农资金短信7363次。四是盘活财政存量资金。清理使用各类结余结转资金5,669万元。五是强化地方政府性债务管理，实现了债务动态监控。在财力十分紧张的情况下，我们多方筹措，先后化解政府性债务22,563万元，主要是政府投资项目债务9,800万元、偿还银行贷款本金3,550万元、星海镇债务1,750万元、星瀚集团历年债务1,721万元。2015年是财政最困难的一年，也是近几年化解债务资金最多的一年,年末我区债务余额109,200万元。六是扩大政府采购规模。按照“扩面、增量、提效”的采购原则，提高采购工作效率，全年共完成采购任务7,167万元，其中：集中采购77批次4,928万元，节约资金640万元，节约率13%。七是实施区属国有企业改革。制定了《区属国有企业改革方案》，对企业进行清产核资，下一步将按照方案组织实施。八是加强国有资产动态管理。全年行政事业单位处置资产888万元，调拨资产328万元。

  各位代表，完成2015年全年财政预算任务，是区委正确领导、区人大依法监督和区政协大力支持的结果，实属不易，但当前财政工作中还存在许多困难和问题：一是由于2012年以前财政收入的高速增长、收入基数过大，如今受经济下行压力、辖区财政体制制约和实施“营改增”税制改革等因素影响，我区税收收入增收空间收窄，收入逐年低走已呈常态化。二是财政收支矛盾凸显，刚性支出逐年增长，“保运转”难度加大。三是2015年是政府债务还款高峰期，财政支出异常困难。这些问题，我们将在今后工作中认真研究，完善工作措施，攻坚克难，努力予以解决。

三、2016年财政预算草案

2016年财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十八届五中全会精神，主动适应经济发展新常态，按照“发展优先、稳中求进”的工作总基调，着力推动经济转型升级，着力优化财政支出结构，着力深化财政改革，降低行政运行成本，不断提高公共服务水平，以财政预算管理为重点，发挥财政资金使用效益，促进区域经济转型升级和民生改善，推进大武口区经济社会健康稳定发展。

按照上述要求和我区经济社会发展预期目标，2016年财政预算安排如下：

一般公共预算收入32,000万元，可比增长3%;返还性和一般性转移支付收入19,183万元;自治区提前下达专项转移支付收入7,245万元;调入预算稳定调节基金3,600万元;当年财力合计62,028万元。依据收支平衡原则，财政支出安排62,028万元，其中：一般公共预算支出61,809万元;上解支出219万元。具体如下：

一般公共预算收入项目：⑴增值税4,000万元;⑵营业税10,000万元;⑶企业所得税1,000万元;⑷个人所得税2,500万元;⑸印花税1,800万元;⑹车船税2,045万元;⑺契税4,400万元;⑻其他税收1,255万元;⑼非税收入5,000万元。

一般公共预算支出项目：⑴一般公共服务支出4,935万元，主要安排行政机关基本运行;⑵公共安全、国防支出3,799万元，主要安排检法司基本运行、治安巡防、消防、禁毒、综合治理和国防等支出;⑶教育、科学、文化支出16,918万元;⑷社会保障、医疗卫生、住房保障支出25,162万元，主要安排人力资源、民政、医疗卫生部门基本运行、社区提升工程、就业补助、城乡居民基本养老和医疗保险、老旧小区综合改造等支出;⑸城乡社区支出7,273万元，主要安排城市管理、城乡建设、园林部门基本运行及维护建设项目;⑹农业、工业、商业支出3,107万元，主要安排农林、工信、安监部门基本支出及高新区基础设施建设;⑺预备费及其他支出615万元。

四、2016年财政工作措施

2016年是“十三五”开局之年，财政收入形势依然不容乐观，困难更多、压力更大，政策性、刚性支出持续增加，收支矛盾异常突出，可用财力更加匮乏，资金调度更加困难。充分利用有限的财力，以“保工资、保运转、保民生”为主线，主动适应经济发展新常态，实施积极、稳健的财政政策。

(一)强化收入征管措施，提高财政保障能力

一是加强收入征管。发挥财税联席会议制度，强化财政、税务工作的协调配合，利用“金税三期”网上报税系统，加强对重点税源的监控，大力推进综合治税，加强税收稽查、欠税清缴和零散税收的管理，进一步强化财税联手工作力度，排查政府投资项目资金，找准税源，增加税收弥补收入缺口，壮大地方财政实力。二是加强非税收入管理。以国企改革为契机，在资本运作上下功夫，进一步加强国有资产有偿使用收入，盘活行政事业单位国有资产和国有企业闲置停用资产，强化其他收入管理，确保足额入库。三是抓好争资工作。围绕自治区和市政府重点项目安排，提前谋划，储备对接大武口区项目，以“新丝绸之路经济带”、“全国老工业基地调整改造”、“内陆开放型经济试验区”建设为契机，积极争取中央和自治区、市财政转移支付资金。

(二)增强民生保障能力，促进经济协调发展

一是进一步加大对社会保障、教育、文化、卫生等民生投入，使公共财政的阳光惠及更多的群众。二是全力保障棚户区改造、政府民生实事的实施。三是围绕石嘴山高新技术产业开发区，落实企业招商引资、扶持中小企业发展等优惠政策，支持地方经济健康发展。

(三)加大财税改革力度，打造财政阳光运行

一是推进税收政策改革新思路。认真落实“营改增”政策，密切关注重点税源变化趋势，妥善处理结构性减税对财政收入的影响，防止跑冒滴漏，做到依法征收、应收尽收。二是加强预算管理制度改革。按照新《预算法》规定，做好预算稳定调节基金安排和使用;编制政府采购预算，扩大部门预算范畴;严格执行部门预算，健全预算编制、执行、监督工作流程和运行机制;推进财政预决算、部门预决算公开，努力打造阳光财政。三是深化国库集中支付改革。继续推进公务卡刷卡结算制度，加强国库集中支付动态监控，提高财政信息化管理水平。四是强化财政监督看紧“钱袋子”。牢固树立先有预算后有支出的观念，严格超预算、超标准、超范围支出，扩大预算绩效管理范围，开展预算绩效评价;认真落实中央八项规定，严格执行差旅费、会议费、培训费、公务接待费、出国(境)费等管理制度，积极推进公车管理改革，努力降低行政运行成本;加强国有资产网络动态监管，实施资产配置、使用、处置等动态管理;规范专项资金管理，对各类专项资金的分配不能撒“胡椒面”，集中财力办大事，确保资金分配到最需要的领域和环节;强化政府债务管理，规范举债行为，统一债务审批管理，严格控制债务规模;严格遵守举债程序，建立政府债务偿还机制，完善偿债准备金制度，有效防范债务风险和财政风险。

各位代表：2016年是全面实施“十三五”的开局之年，面对新形势和新要求，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受人民代表对财政工作的监督和指导，认真听取人民政协的意见和建议，认真落实本次大会对财政工作的各项决议，以求真务实的态度，锐意进取，开拓创新，扎实工作，确保完成全年财政工作任务，为我区经济持续健康发展做出新的贡献!

  2016年财政预算安排说明及转移支付情况说明.doc

  大武口区2016年三公经费公开数据.doc

  2016年大武口区基层财政专项支出预算表.xls

  举借债务情况说明.doc

  2016年大武口区一般公共预算收入表.xls

  2016年大武口区一般公共预算收支平衡表.xls

  2016年大武口区一般公共预算支出表.xls

  2016年大武口区一般公共预算支出经济分类情况表.xls

  2016年度大武口区政府性基金转移性收支预算表.xls

  2016年度大武口区国有资本经营收支预算表.xls