大武口区2017年财政决算草案的报告

目录

一、大武口区2017年财政决算草案的报告

三、大武口区2017年财政总决算报表

四、大武口区2017年预算绩效管理总结

五、2017年大武口区财政转移支付安排执行情况说明

六、2017年大武口区“三公”经费执行情况说明

七、2017年大武口区财政决算情况说明

关于大武口区2017年财政决算草案的报告

—2017年8月20日在区十届人大常委会第十三次会议上

区财政局局长王冬梅

区人大常委会：

受区人民政府委托，向区十届人大常委会第十三次会议提出2017年财政决算草案报告，请审议。

2017年，我们紧紧围绕区十届人大一次会议确定的财政收支目标，坚决贯彻区委的决策部署，积极应对经济下行、税收分享体制调整和减税降费政策等因素影响，不断推动经济转型，优化支出结构，深化财政改革，降低运行成本，提高服务水平，尽心竭力组织收入，千方百计争取资金，科学统筹调度收支，圆满完成各项目标任务。

一、2017年财政决算情况

（一）2017年财政决算收支平衡情况

2017年，我区财政收入来源总计123,238万元，包括：地方一般公共预算收入112,402万元，其中：本级一般公共预算收入27,620万元，返还性和一般性转移支付收入19,183万元，专项转移支付收入41,815万元，上年结余8,307万元；地方政府一般债务转贷收入4,465万元，待偿债置换一般债券上年结余9,065万元；调入预算稳定调节基金1,947万元。政府性基金收入6,089万元，其中：上级补助收入2,029万元，上年结余1,219万元；地方政府专项债务转贷收入2,841万元；国有资本经营上级补助收入4,747万元。

2017年，我区财政总支出116,804万元，包括：上解支出370万元；地方政府一般债务还本支出12,345万元；本级财政支出104,089万元，其中：一般公共预算支出94,596万元，政府性基金支出4,746万元，国有资本经营支出4,747万元。

收支相抵余额6,434万元。在安排预算稳定调节基金620万元后，一般公共预算结余4,471万元，政府性基金结余1,343万元。

（二）2017年财政收入决算情况

一般公共预算收入实现27,620万元，为年度调整预算数的102.3%，同口径增长5.96%，具体收入项目完成情况如下:

—增值税完成7,830万元，为年度调整预算的97.88%，同比增长39.45%;

—营业税完成30万元，同比下降99.48%；

—企业所得税完成1,165万元，为年度调整预算的83.21%，同比下降23.1%；

—个人所得税完成2,210万元，为年度调整预算的88.40%，同比增长8.33%；

—城市维护建设税完成320万元，为年度调整预算的106.67%，同比下降37.50%；

—房产税完成124万元，为年度调整预算的82.67%，同比下降13.29%；

—印花税完成1,798万元，为年度调整预算的99.89%，同比增长17.21%；

—城镇土地使用税完成377万元，为年度调整预算的75.40%，同比下降26.37%；

—土地增值税完成6万元，为年度调整预算的12%，同比下降93.33%；

—车船税完成2,459万元，为年度调整预算的122.95%，同比增长20.89%；

—耕地占用税3,740万元，为年度调整预算的113.33%，同比增长434.29%（清缴以前年度欠税，近几年我区无此项收入）；

—契税完成2,145万元，为年度调整预算的107.25%，同比下降31.14%;

—专项收入完成503万元，为年度调整预算的143.71%，同比增长18.35%；

—行政事业性收费收入完成819万元，为年度调整预算的45.5%，同比下降59.13%；

—罚没收入完成829万元，为年度调整预算的236.86%，同比增长21.2%;

—国有资源有偿使用收入完成1,756万元，为年度调整预算的87.8%，同比增长18.01%；

—其他收入完成1,509万元，为年度调整预算的301.80%，同比下降24.21%。

  （三）2017年财政支出决算情况

财政支出实现104,089万元。其中：一般公共预算支出94,596万元，政府性基金支出4,746万元，国有资本经营支出4,747万元，主要支出项目如下：

1.一般公共服务支出8,571万元，占比8%；2.公共安全支出1,256万元,占比1%；3.教育科技文化支出26,925万元，占比26%；4.医疗卫生与计划生育支出5,042万元，占比5%；5.社会保障和就业支出15,300万元，占比15%；6.住房保障支出4,541万元，占比4%；7.城乡基础设施建设维护支出24,119万元，占比23%；8.农林水及节能环保支出7,684万元，占比7%；9.国有资本经营预算支出4747万元，占比5%；10.其他支出5,904万元，占比6%。

（四）2017年财政支出预决算差异情况说明

2017年，区本级财政支出决算数为104,089万元，比十届人大第一次会议年初预算数增加52,978万元，预决算差异主要原因是：一是争取的中央、自治区、市专项资金支出44,438万元，其中，一般公共服务及公共安全1,764万元、教育8,469万元、科学技术和文化体育传媒1,371万元、社会保障和就业6,531万元、医疗卫生2,336万元、节能环保630万元、城乡社区12,713万元、农林水3,911万元、交通运输及资源勘探信息支出120万元、商业服务业685万元，其他支出1,161万元，国有资本经营预算支出4,747万元，以上项目资金是形成财政支出预决算差异的主要原因。二是上年结余结转资金本年形成支出。三是在年初调入预算稳定调节基金147万元的基础上又调入1,800万元。另外年初安排的预算数与实际执行中存在科目调剂。

（五）债务情况说明

截至2017年底，我区政府性债务总量15.6亿元，其中：限额内政府性债务余额10.03亿元；限额外隐性债务余额5.57亿元。  1.限额内政府债务余额10.03亿元，其中：新增政府债券资金1.9亿元；置换债券资金6.97亿元；尚未置换的非政府债券形式的存量政府债务工程欠款1.16亿元(8月底要将非政府债券形式的存量政府债务工程欠款类资金全部置换完毕）。

2.隐性债务余额5.57亿元，其中：（1）国家开发银行棚户区改造项目贷款2.26亿元；（2）PPP项目大武口区LED城市道路照明节能改造工程债务0.92亿元；（3）工程项目欠款2.39亿元。

二、落实区人大决议和2017年主要工作

2017年，按照区十届人大常委会第八次会议决议，我区一般公共预算收入27,000万元，实际完成27,620万元，超额完成区人大确定的目标任务。

1. 积极主动作为，全力以赴确保财政收支

一是加强收入征管，确保全年目标任务完成。加强重点税源和重点企业的监管；落实税收目标责任制，完善收入激励约束机制，多措并举促收入。强化非税收入征管，增强应收尽收的透明度和监督机制。二是加大争取资金力度，增强可用财力。积极争取上级资金，拓宽融资渠道，全年争取资金6.16亿元，完成目标任务的115%。三是规范财政支出管理，严格控制一般性支出增长。严格执行中央八项规定，优化支出结构，加快支出进度，在“保工资、保运转、保民生”的前提下，不断规范公务开支标准和公务支出行为；坚持厉行节约，严格控制预算追加，推进节约型政府建设。四是注重资金调度，加强资金保障。积极应对收支矛盾不利局面，紧贴民生重点支出、刚性支出、到期还本付息等资金需求，多渠道筹措资金，做好资金调度，实现财政资金的统筹使用和合理分配。

（二）突出民生保障，财政投入力度不断加大

把保障和改善民生放在更加突出的位置，民生支出占一般公共预算支出的比重达80%以上。

1.整合资金向民生支出倾斜。一是严格落实强农惠农政策。投入521万元，兑现农业支持保护补贴和农机具购置补贴；投入2,195万元，支持农村公路建设、高效节水工程、村庄道路建设等项目。二是教育医疗事业稳步提高。投入10,300万元实施周边学校留守儿童“免费午餐”工程、“中国好课堂”、支持学前教育、义务教育阶段公用经费补助；着力补齐人均公共文化财政支出短板，人均公共文化财政支出达140元；投入1,997万元用于公共卫生服务补助、城乡医疗救助和优抚对象医疗保障等，公共卫生经费由上年人均45元提高到50元。三是社会保障水平不断提升。投入1,673万元用于城乡居民最低生活保障、重度残疾人生活津贴、孤儿养育津贴等；投入3,738万元用于棚户区改造、廉租住房补贴等项目。

2.筹措资金保障重点项目支出。一是积极争取资金3.2亿元，保障了老旧小区改造、棚户区建设、六城联创等民生实事和重点项目建设。二是着力改善生态环境。投入1,376万元，为水源地治理和大气污染防治等生态环境保护提供资金支持。

3.争取资金支持企业发展。投入资金1,630万元，加大对恒达纺织、大窑饮品、北玻硅巢、胜恒新能源、格林兰德等企业的支持力度，促进企业稳步发展，培育新税源。安排产业发展引导资金及服务业发展引导资金1,430万元，支持和君纵达、网络经济产业园等服务业技术改造、新产品研发等。

（三）深化财政改革，资金管理水平有效提升

切实加强资金管理，提高资金使用效益。一是加大盘活存量资金力度。定期清理财政预算单位结余结转及往来账务，盘活收回“沉淀”，资金统筹用于文明城市创建、生态治理、新业态发展等支出，全年累计盘活调整使用648万元，收回存量资金238万元，提高资金使用效益。二是大力消化结转资金。建立财政结余结转资金定期清理机制,加快上年结转资金支付进度,全年消化财政结转专项资金9,526万元，消化率100%；消化部门结转资金13,477万元，消化率94.86%。三是加强预算绩效管理。加强部门支出绩效自评，注重绩效预算编制，开展绩效培训提升绩效管理质效；积极探索委托中介机构开展财政支出绩效评价工作，对城市道路及自行车慢行交通系统项目、LED城市道路照明节能改造工程等项目进行绩效评价，为逐步优化资源配置，降低运行成本，加强服务型政府建设提供决策参考。

（四）重视风险防控，政府债务管理更加规范

  一是制定《大武口区地方政府性债务风险防范预警预案》，成立政府性债务管理领导小组，进一步规范政府性债务管理，严控债务增量，大力消化债务存量，及时防范和化解政府性债务风险。二是积极争取地方政府债券资金，全年争取到位新增地方政府债券资金4,026万元，根据项目结算情况，及时申请到位置换债券资金3,280万元，保障重点项目建设资金需求。

  （五）强化财政监管，依法理财水平明显提高

一是坚持厉行节约，严格公务支出管理，2017年“三公”经费累计支出309.80万元，同比下降23.9%，厉行节约成效显著。二是全面运用政府采购公共服务平台，实现政府采购计划、资金支付“不见面”审批，全年完成集中采购项目31批次，资金节约率达14%。三是加强国有资产管理，切实摸清“家底”。开展全区行政事业单位占有资产、经管资产、国有企业资产的清查和统计工作，共清查资产50亿元，被自治区财政厅列为政府经管资产报告工作试点区之一。四是创新开展实有资金专户电子化管理改革，实现了指标、支付、账务核算直至报表的无缝对接，提高了财政资金支付效率及安全性。

三、2017年财政运行中的主要问题

总体来看，2017年我区财政保持了收支平衡，完成了区人大确定的工作目标，但在预算执行过程中仍存在以下困难和问题：一是财政收入增收难度加大。一方面，2017年是“营改增”后第一个完整年度，落实“营改增”政策，确保税负只减不增，导致减税效应进一步凸显。另一方面，受辖区财政体制调整、法检两院划归自治区统管及区域经济运行影响等因素，财政收入总量逐年下降，可用财力极其有限，资金调度压力不断增大。二是财政收支矛盾日益突出。刚性支出需求增速较快，对公共领域的政策倾斜要求更高；重点项目资金需求压力较大；津补贴和最低工资标准提标、政府效能奖、民族团结奖、政府性债务付息等资金缺口大，收支矛盾愈加突出。

对于这些困难及2017年财政预算同级审计提出的3,976万元财政收入未形成实质性可支配财力、非税收入未及时入库、财政借垫款规模依然较大等问题，我们将在今后工作中认真研究，不断完善和改进工作措施，努力加以解决。

主任、副主任、各位委员，2018年我们在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，在社会各界的支持帮助下，迎难而上，真抓实干，更好发挥财政职能作用，为促进全区经济平稳健康发展和社会和谐稳定不懈努力！

附件1

大武口区2017年财政收入决算情况表

  单位：万元

注：★一般公共预算收入增长比率5.96%，为同口径增幅。

附件2

大武口区2017年财政支出决算情况表

单位：万元

注：★一般公共预算支出增长比率-6.43%，政府性基金预算支出增长比率-33.02%均为同口径增幅。

  大武口区2017年财政总决算报表.xls

  大武口区2017年预算绩效管理总结.doc

  2017年大武口区财政转移支付安排执行情况说明.doc

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