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2019年度石嘴山市奔牛学校部门决算

索引号	640202003/2021-09704	文号		生成日期	2020-09-27
公开方式	主动公开	发布机构	大武口区政府办	责任部门	大武口区政府办

2019年度

石嘴山市奔牛学校

部门决算

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分石嘴山市奔牛学校部门（单位）概况

　一、部门职责

1.看护校内资产保证国有资产不流失。

2.完成上级交办的其他任务。

3.因学校偏远没有生源，学校已撤销，手续尚未办理完成。

　二、机构设置

按照部门决算编报要求，石嘴山市奔牛学校部门决算包括部门本级决算。纳入部门决算编报范围的单位共1个，其中二级预算单位有0个。

第二部分 2019年度部门决算表部门收支总体情况表
					公开01表
公开部门：石嘴山市奔牛学校					金额单位：元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目(按功能分类)	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	1,774,139.97	一、一般公共服务支出	28
其中：政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	29
二、上级补助收入	3		三、国防支出	30
三、事业收入	4		四、公共安全支出	31
四、经营收入	5		五、教育支出	32	1,050,795.61
五、附属单位上缴收入	6		六、科学技术支出	33
六、其他收入	7		七、文化体育与传媒支出	34
	8		八、社会保障和就业支出	35	321,058.13
	9		九、卫生健康支出	36	105,508.70
	10		十、节能环保支出	37
	11		十一、城乡社区支出	38
	12		十二、农林水支出	39
	13		十三、交通运输支出	40
	14		十四、资源勘探信息等支出	41
	15		十五、商业服务业等支出	42
	16		十六、金融支出	43
	17		十七、援助其他地区支出	44
	18		十八、国土海洋气象等支出	45
	19		十九、住房保障支出	46	210,048.00
	20		二十、粮油物资储备支出	47
	21		二十一、其他支出	48
	22		二十二、债务还本支出	49
	23		二十三、债务付息支出	50
本年收入合计	24	1,774,139.97	本年支出合计	51	1,687,410.44
用事业基金弥补收支差额	25		结余分配	52
年初结转和结余	26	86,703.91	年末结转和结余	53	173,433.44
总计	27	1,860,843.88	总计	54	1,860,843.88

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

部门收入总体情况表
										公开02表
公开部门：石嘴山市奔牛学校										金额单位：元
项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	1,774,139.97	1,774,139.97
205			教育支出	1,036,081.30	1,036,081.30
20502			普通教育	1,036,081.30	1,036,081.30
2050202			小学教育	1,036,081.30	1,036,081.30
208			社会保障和就业支出	407,767.89	407,767.89
20805			行政事业单位离退休	407,767.89	407,767.89
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	221,767.89	221,767.89
2080599			其他行政事业单位离退休支出	186,000.00	186,000.00
210			卫生健康支出	107,607.15	107,607.15
21011			行政事业单位医疗	107,607.15	107,607.15
2101102			事业单位医疗	88,707.15	88,707.15
2101199			其他行政事业单位医疗支出	18,900.00	18,900.00
221			住房保障支出	222,683.63	222,683.63
22102			住房改革支出	222,683.63	222,683.63
2210201			住房公积金	143,603.63	143,603.63
2210203			购房补贴	79,080.00	79,080.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，数据取自财决03表

部门支出总体情况表
									公开03表
公开部门：石嘴山市奔牛学校									金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	1,687,410.44	1,683,880.44	3,530.00
205			教育支出	1,050,795.61	1,047,265.61	3,530.00
20502			普通教育	1,047,265.61	1,047,265.61	0.00
2050202			小学教育	1,047,265.61	1,047,265.61	0.00
20509			教育费附加安排的支出	3,530.00	0.00	3,530.00
2050999			其他教育费附加安排的支出	3,530.00	0.00	3,530.00
208			社会保障和就业支出	321,058.13	321,058.13	0.00
20805			行政事业单位离退休	321,058.13	321,058.13	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	135,058.13	135,058.13	0.00
2080599			其他行政事业单位离退休支出	186,000.00	186,000.00	0.00
210			卫生健康支出	105,508.70	105,508.70	0.00
21011			行政事业单位医疗	105,508.70	105,508.70	0.00
2101102			事业单位医疗	86,608.70	86,608.70	0.00
2101199			其他行政事业单位医疗支出	18,900.00	18,900.00	0.00
221			住房保障支出	210,048.00	210,048.00	0.00
22102			住房改革支出	210,048.00	210,048.00	0.00
2210201			住房公积金	130,968.00	130,968.00	0.00
2210203			购房补贴	79,080.00	79,080.00	0.00
注：本表反映部门本年度各项支出情况，数据取自财决04表

财政拨款收支总体情况表
								公开04表
公开部门：石嘴山市奔牛学校								金额单位：元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目(按功能分类)	行次	决算数
					合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	1,774,139.97	一、一般公共服务支出	29
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	30
	3		三、国防支出	31
	4		四、公共安全支出	32
	5		五、教育支出	33	1,042,451.61	1,042,451.61
	6		六、科学技术支出	34
	7		七、文化体育与传媒支出	35
	8		八、社会保障和就业支出	36	321,058.13	321,058.13
	9		九、卫生健康支出	37	105,508.70	105,508.70
	10		十、节能环保支出	38
	11		十一、城乡社区支出	39
	12		十二、农林水支出	40
	13		十三、交通运输支出	41
	14		十四、资源勘探信息等支出	42
	15		十五、商业服务业等支出	43
	16		十六、金融支出	44
	17		十七、援助其他地区支出	45
	18		十八、国土海洋气象等支出	46
	19		十九、住房保障支出	47	210,048.00	210,048.00
	20		二十、粮油物资储备支出	48
	21		二十一、其他支出	49
	22		二十二、债务还本支出	50
	23		二十三、债务付息支出	51
本年收入合计	24	1,774,139.97	本年支出合计	52	1,679,066.44	1,679,066.44
年初财政拨款结转和结余	25	78,284.41	年末财政拨款结转和结余	53	173,357.94	173,357.94
一、一般公共预算财政拨款	26	78,284.41		54
二、政府性基金预算财政拨款	27			55
总计	28	1,852,424.38	总计	56	1,852,424.38	1,852,424.38
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01-1表

一般公共预算支出情况表
						公开05表
公开部门：石嘴山市奔牛学校						金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	1,679,066.44	1,675,536.44	3,530.00
205			教育支出	1,042,451.61	1,038,921.61	3,530.00
20502			普通教育	1,038,921.61	1,038,921.61	0.00
2050202			小学教育	1,038,921.61	1,038,921.61	0.00
20509			教育费附加安排的支出	3,530.00	0.00	3,530.00
2050999			其他教育费附加安排的支出	3,530.00	0.00	3,530.00
208			社会保障和就业支出	321,058.13	321,058.13	0.00
20805			行政事业单位离退休	321,058.13	321,058.13	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	135,058.13	135,058.13	0.00
2080599			其他行政事业单位离退休支出	186,000.00	186,000.00	0.00
210			卫生健康支出	105,508.70	105,508.70	0.00
21011			行政事业单位医疗	105,508.70	105,508.70	0.00
2101102			事业单位医疗	86,608.70	86,608.70	0.00
2101199			其他行政事业单位医疗支出	18,900.00	18,900.00	0.00
221			住房保障支出	210,048.00	210,048.00	0.00
22102			住房改革支出	210,048.00	210,048.00	0.00
2210201			住房公积金	130,968.00	130,968.00	0.00
2210203			购房补贴	79,080.00	79,080.00	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况，数据取自财决07表

一般公共预算基本支出情况表
								公开06表
公开部门：	石嘴山市奔牛学校							单位：元
经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	1,442,639.65	302	商品和服务支出	22,476.79	310	资本性支出
30101	基本工资	445,964.55	30201	办公费	0.00	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	356,621.45	30202	印刷费	300.00	31002	办公设备购置
30103	奖金	124,585.00	30203	咨询费	0.00	31003	专用设备购置
30106	伙食补助费	0.00	30204	手续费	0.00	31005	基础设施建设
30107	绩效工资	123,675.43	30205	水费	0.00	31006	大型修缮
30108	机关事业单位基本养老保险费	139,391.60	30206	电费	0.00	31007	信息网络及软件购置更新
30109	职业年金缴费	0.00	30207	邮电费	0.00	31008	物资储备
30110	职工基本医疗保险缴费	86,608.70	30208	取暖费	0.00	31009	土地补偿
30111	公务员医疗补助缴费	0.00	30209	物业管理费	0.00	31010	安置补助
30112	其他社会保障缴费	8,724.92	30211	差旅费	0.00	31011	地上附着物和青苗补偿
30113	住房公积金	130,968.00	30212	因公出国（境）费用	0.00	31012	拆迁补偿
30114	医疗费	18,900.00	30213	维修（护）费	0.00	31013	公务用车购置
30199	其他工资福利支出	7,200.00	30214	租赁费	0.00	31019	其他交通工具购置
303	对个人和家庭的补助	210,420.00	30215	会议费	0.00	31021	文物和陈列品购置
30301	离休费	0.00	30216	培训费	0.00	31022	无形资产购置
30302	退休费	186,000.00	30217	公务招待费	0.00	31099	其他资本性支出
30303	退职（役）费	0.00	30218	专用材料费	0.00	312	对企业补助
30304	抚恤金	0.00	30224	被装购置费	0.00	31201	资本金注入
30305	生活补助	18,360.00	30225	专用燃料费	0.00	31203	政府投资基金股权投资
30306	救济费	0.00	30226	劳务费	0.00	31204	费用补贴
30307	医疗费补助	0	30227	委托业务费	0	31205	利息补贴
30308	助学金	0.00	30228	工会经费	22,176.79	31299	其他对企业补助
30309	奖励金	0.00	30229	福利费	0.00	313	对社会保障基金补助
30310	个人农业生产补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	0.00	31302	对社会保险基金补助
30399	对其他个人和家庭的补助支出	6,060.00	30239	其他交通费用	0.00	31303	补充全国社会保障基金
			30240	税金及附加费用	0	399	其他支出
			30299	其他商品和服务支出	0.00	39906	赠与
			307	债务利息及费用支出		39907	国家赔偿费用支出
			30701	国内债务付息		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
			30702	国外债务付息		39999	其他支出
			30703	国内债务发行费用
			30704	国外债务发行费用
人员经费合计		1,653,059.65	公用经费合计					22,476.79
合计		1,675,536.44
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况，数据取自财决08-1表。

一般公共预算“三公”经费支出情况表
																				公开07表
公开部门：石嘴山市奔牛学校																				金额单位：元
2019年度预算数													2019年度决算数
合计		因公出国（境）费			公务用车购置及运行费						公务接待费		合计	因公出国（境）费		公务用车购置及运行费					公务接待费
					小计	公务用车购置费			公务用车运行费							小计	公务用车购置费		公务用车运行费
1		2			3	4			5		6		7	8		9	10		11		12
0		0			0	0			0		0		0	00		0	0		0		0
注：2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年财政拨款预算和以前年度结转结余资金安排的实际支出，数据取自CS05表。
政府性基金预算支出情况表

																		公开08表
公开部门：石嘴山市奔牛学校																		金额单位：元
项目							年初结转和结余	本年收入		本年支出								年末结转和结余
功能分类科目编码				科目名称						小计		基本支出			项目支出


类	款		项	栏次			1	2		3		4			5			6
				合计			0	0		0		0			0			0






注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2019年度收入总计1,860,843.88元，支出总计1,860,843.88元。与上年相比，收入总计减少485,032.63元，下降20.68%，主要原因是学校偏远没有生源，本年学校教师分流，工资福利支出减少。与上年相比，支出总计减少485,032.63元，下降20.68%，主要原因是因学校偏远没有生源，本年学校教师分流，财政收回分流教师统发工资指标。

二、部门收入总体情况说明

2019年度收入合计1,774,139.97元，其中：财政拨款收入1,774,139.97元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、部门支出总体情况说明

2019年度支出合计1,687,410.44元，其中：基本支出 1,683,880.44元，占99.79%；项目支出3,530.00元，占0.21%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计1,852,424.38元，支出总计1,852,424.38元。与上年相比，财政拨款收入总计减少483,733.68元，下降20.71%，主要原因是学校偏远没有生源，本年学校教师分流，财政收回分流教师统发工资指标。与上年相比，财政拨款支出总计减少483,733.68元，下降20.71%，主要原因是学校偏远没有生源，本年学校教师分流，财政收回分流教师统发工资指标。

五、一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,679,066.44元，占本年支出合计的99.51%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少575,217.21元，下降25.52%，主要原因是学校偏远没有生源，本年学校教师分流，财政收回分流教师统发工资指标。

（二）一般公共预算支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,679,066.44元，主要用于以下方面：教育（类）支出1,042,451.61元，占62.09%；社会保障和就业（类）支出321,058.13元，占19.12%；卫生健康（类）支出105,508.70元，占6.28%；住房保障（类）支出210,048.00元，占12.51%。

（三）一般公共预算支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为元，支出决算为1,679,066.44元，完成年初预算的83.69%，其中：

1.205教育支出（类）20502普通教育（款）2050202小学教育（项）。年初预算为1,426,505.67元，支出决算为1,038,921.61元，完成年初预算的72.83%，决算数小于预算数的主要原因是学校教师分流到其他学校，财政收回工资指标。

2.205教育支出（类）20509教育费附加安排的支出（款） 2050999其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0元，支出决算为3,530.00元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度结转资金本年支出。

3.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位离退休（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为221,767.89元，支出决算为135,058.13元，完成年初预算的72.83%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本年养老金比例下调导致养老金支出减少。

4.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位离退休（款）2080599其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为6,000.00元，支出决算为186,000.00元，完成年初预算的3100%，决算数大于预算数的主要原因是追加退休人员民族团结进步奖未列入预算。

5.208社会保障和就业支出（类）20827财政对其他社会保险基金的补助（款）2082701财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为5,544.20元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是社保基金科目部门不能使用，预算改列单位主款。

6.208社会保障和就业支出（类）20827财政对其他社会保险基金的补助（款）2082702财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为4,435.36元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是社保基金科目部门不能使用，预算改列单位主款。

7.208社会保障和就业支出（类）20827财政对其他社会保险基金的补助（款）2082703财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为3,326.52元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是社保基金科目部门不能使用，预算改列单位主款。

8.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款） 2101102事业单位医疗（项）。年初预算为88,707.15元，支出决算为86,608.70元，完成年初预算的97.63%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动工资基础差额导致的。

9.210卫生健康支出（类）20111行政事业单位医疗（款） 2101199其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为 24,150.00元，支出决算为18,900.00元，完成年初预算的78.26%，决算数小于预算数的主要原因是部分分流教师未安排体检。

10.221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款） 2210201住房公积金（项）。年初预算为143,603.63元，支出决算为130,968.00元，完成年初预算的91.20%，决算数小于预算数的主要原因人员增资未及时调整缴费基数导致的。

11.221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款） 2210203购房补贴（项）。年初预算为82,176.00元，支出决算为79,080.00元，完成年初预算的96.23%，决算数小于预算数的主要原因是住房补贴实际发放差额财政收回指标。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1,675,536.44元，其中：人员经费1,653,059.65元，公用经费22,476.79元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1,442,639.65元，较年初预算数1956107.63元减少513,467.98元，增长（下降）26.25%，主要原因是学校教师分流到其他学校，财政收回工资指标；较上年决算数减少535,915.19元，下降27.09%。

2.商品和服务支出22,476.79元，较年初预算数28176.79元减少5,700.00元，下降20.23%，主要原因是预算中退休人员公用经费决算支出列入了对个人和家庭的补助支出；较上年决算数减少31,628.02元，下降58.46%。

3.对个人和家庭的补助210,420.00元，较年初预算数21932元增加188,488.00元，增长859.42%，主要原因是发放的退休人员民族团结奖未列入预算；较上年决算数增加1,026.00元，增长0.49%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是无；较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算支出总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算支出具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算支出情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下：无。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2019年度本部门机关运行经费年初预算为28,176.79元，支出决算为22,476.79元，完成年初预算的79.77%；比上年减少31,628.02元，下降58.46%。决算数小于预算数的主要原因预算中退休人员公用经费决算支出列入了对个人和家庭的补助支出。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门（单位）房屋面积6,911.00平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，其他项目1个，共涉及资金3,530.00元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对乡村少年宫活动经费等0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。其中，无委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，学校已无学生，未开展活动。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

乡村少年宫活动经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，乡村少年宫活动经费项目绩效自评得分为0分。项目全年预算数为0元，执行数为3,530.00元，完成预算的0%。主要产出和效果：学校已无学生，未开展活动。发现的问题及原因：学校已无学生，未开展活动。下一步改进措施尽快完成学校撤销手续。

第四部分名词解释

1.一般公共预算：是国家凭借政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维持国家机构正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面收支预算。

3.“三公”经费：是政府部门人员用财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

4.预算公开：是指政府和相关组织机构向公众公开或开放自己所拥有的财政预算信息，使其他组织机构和公众个人可以基于任何正当理由和采用尽可能简便的方法获得相关信息。

5.基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外，财政预算专项安排的支出。

7. 绩效评价：是指财政部门和预算部门(单位)根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

第五部分附件

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