2018年度大武口区审计局部门决算

　　 　　目   录　　 

　　第一部分  部门概况

　　  （一）部门职责

　　  （二）机构设置

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　  （一）收入支出决算总表

　  　（二）收入决算表

　　  （三）支出决算表

　　  （四）财政拨款收入支出决算总表

　  　（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

　　  （六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　  （七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　  （八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　  （一）关于2018年度收入支出决算总体情况说明

　  　（二）关于2018年度收入决算情况说明

　  　（三）关于2018年度支出决算情况说明

　  　（四）关于2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

　  　（五）关于2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　  （六）关于2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　  （七）关于2018年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　  （八）关于2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　 　 （九）其他重要事项的情况说明

　　   1.机关运行经费支出情况说明

　　   2.政府采购情况说明

　　   3.国有资产占有使用情况说明

　　   4.预算绩效管理工作开展情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第五部分  附件

　　第一部分  大武口区审计局部门概况

　　一、部门职责

　　大武口区审计局是区政府综合经济监督的行政职能部门，根据《中华人民共和国审计法》及有关法律法规的规定，在区人民政府和上级审计机关的领导下，负责全区审计工作，对区人民政府和上级审计机关负责并报告工作。其主要职责：

　　（一）贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家、自治区、市关于审计工作的方针、政策。

　　（二）拟订年度审计项目计划和相关政策并组织实施；负责对区财政收支和法律法规规定属于国家审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，切实提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（三）受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改落实报告；向区人民政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；向区人民政府报告对其他事项的审计和审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区直有关部门通报审计情况和审计结果。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议：对区本级预算执行和其他财政收支情况进行审计监督；对区级各部门预算的执行情况以及其他财政收支情况进行审计监督；对区行政事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支情况进行审计监督；对国有资本占控股或主导地位的企业进行审计监督；对区政府投资和以区政府投资为主的建设项目以及其他公共投资建设项目的预算执行情况和决（结）算进行审计监督；对区政府管理和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支情况进行审计监督；对其他法律法规规定应由区审计局进行审计的其他事项。

　　（五）按规定对本区管理的党政领导干部和企事业单位领导人员及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

　　（六）组织实施对中央、自治区和市人民政府宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（八）核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的审计报告。

　　（九）承办大武口区人民政府交办的其他事项。

　　二、机构设置

　　按照部门决算编报要求，纳入大武口区审计局2018年度部门决算编报范围的单位共1个，为大武口区审计局本级，无下属单位和二级预算单位，所属行政单位预算。大武口区审计局设置综合办事岗位、财政税务审计岗位、经济责任审计岗位、固定资产投资审计岗位、审计监督监察岗位。核定编制人数8人。2018年实有人数16人，其中：行政人员8人，事业及聘用专业技术人员4人，4050人员2人，三支一扶人员2人。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表（附表1）

　　二、收入决算表（附表2）

　　三、支出决算表（附表3）

　　四、财政拨款收入支出决算总表（附表4）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表（附表5）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（附表6）

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（附表7）

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（附表8）

　　第三部分 2018年度部门决算情况说明

　　（一）关于2018年度收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收入总计2,575,823元，支出总计2,529,821.61元。与上年相比，收入总计增加945,825.24元，增长58.03%，主要原因是其他收入明显增加。与上年相比，支出总计增加884,140.81元，增长53.72%，主要原因是项目支出明显增加。

　　（二）关于2018年度收入决算情况说明

　　2018年度收入合计2,575,823.00元，其中：财政拨款收入 1,412,011元，占54.82%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入1,163,812元，占45.18%。

　　（三）关于2018年度支出决算情况说明

　　2018年度支出合计2,529,821.61元，其中：基本支出1,309,772.49元，占51.77%；项目支出1,220,049.12元，占 48.23%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

　　（四）关于2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2018年度财政拨款收入总计1,412,011元，支出总计1,386,417.95元。与上年相比，财政拨款收入总计减少72,226.17元，下降4.87%，主要原因是委托中介机构对政府投资建设项目竣工决算审计费用未在部门预算中编制，审计业务收入减少。与上年相比，财政拨款支出总计减少151,748.1元，下降9.87%，主要原因是投资审计委托业务费用减少。

　  （五）、关于2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　 　1.财政拨款支出决算总体情况。

　　2018年度一般公共预算财政拨款支出1,386,417.95元，占本年支出合计的54.8%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少151,748.1元，下降9.87%，主要原因是投资审计委托业务费用减少。

　　 2.财政拨款支出决算结构情况。

　　2018年度一般公共预算财政拨款支出1,386,417.95元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1,149,774.63元，占82.93%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出97,582.9元，占7.04%；医疗卫生与计划生育支出50,586.1元，占3.65%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出88,474.32元，占6.38%。

　　3.财政拨款支出决算具体情况。

　　2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,150,671元，支出决算为1,386,417.95元，完成年初预算的120.49%，其中：

　　201一般公共服务支出08审计事务01行政运行。年初预算为84,1956元，支出决算为962,850.51元，完成年初预算的114.36%，决算数大于预算数的主要原因是公用经费实际使用人数大于年初编制人员数。

　　201一般公共服务支出08审计事务04审计业务。年初预算为80,000元，支出决算为120,049.12元，完成年初预算的150.06%，决算数大于预算数的主要原因是工程审计费用增加。

　　201一般公共服务支出99其他一般公共服务支出99其他一般公共服务支出。年初预算为0元，支出决算为66,875元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是追加经费。

　　208社会保障和就业支出05行政事业单位离退休05机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为95,572元，支出决算为95,193.6元，完成年初预算的99.6%，决算数大于预算数的主要原因是部分职工正常调资引起缴费基数变更。

　　2089901其他社会保障和就业支出。年初预算为2,389.3元（年初预算科目为2082702和2082703，年末因工伤保险和生育保险合并，科目调整为2089901），支出决算为2,389.3元，完成年初预算的100%。

　　210医疗卫生与计划生育支出11行政事业单位医疗01行政单位医疗。年初预算为38,229元，支出决算为38,228.88元，完成年初预算的100%。

　　210医疗卫生与计划生育支出11行政事业单位医疗03公务员医疗补助。年初预算为9,557元，支出决算为9,557.22元，完成年初预算的100%。

　　210医疗卫生与计划生育支出11行政事业单位医疗99其他行政事业单位医疗支出。年初预算为2,800元，支出决算为2,800元，完成年初预算的100%。

　　221住房保障支出02住房改革支出01住房公积金。年初预算为57,343元，支出决算为57,343.32元，完成年初预算的100%。

　　221住房保障支出02住房改革支出03购房补贴。年初预算为22,824元，支出决算为31,131元，完成年初预算的136.4%，决算数大于预算数的主要原因是正常调整工资引起购房补贴的工资计算基数增加。

　　（六）关于2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,266,368.83元，其中：人员经费1,139,500.36元，公用经费126,868.47元。支出具体情况如下：

　　（1）工资福利支出1,139,500.36元，较年初预算数增加（减少） 193,585.36元，增长20.47%，主要原因一是2017年10月新招录公务员1名，二是部分公务员正常调资；较上年决算数增加362,662.73元，增长46.68%。

　　（2）商品和服务支出126,868.47元，较年初预算数增加4,932.47元，增长4.04%，主要原因是年初预算公用经费按在编8人定额编制，实际使用人员数大于年初编制人员数；较上年决算数减少31,428.67元，下降19.86%。

　　（3）对个人和家庭的补助0元，较年初预算数减少2,820元，下降100%；较上年决算数减少130938元，下降100%。

　　（4）其他资本性支出0元，较年初预算数增加0元，增长0%；较上年决算数减少4,999元，下降100%。

　　（七）关于2018年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　 1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为8,868元，支出决算为3,645元，完成年初预算的41.1%。与上年相比，减少5,223元，下降58.9%。

　　2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占100%。具体情况如下：

　　（1）因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降（增长）0%。我局全年无人员因公出国。

　　（2）公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降（增长） 0%。我局无公务用车。

　　（3）公务接待费。年初预算为8,868元，支出决算为3,645元，完成年初预算的41.1%；比上年减少5,223元，下降58.9%。决算数小于年初预算数的主要原因是违反中央八项规定精神突出问题整改取得成效，公务接待数量减少。其中： 国内接待费支出3645元，主要用于招商引资招待客商。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次4个，国内公务接待人次34人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

　　（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加0元，增长0%。

　　（九）其他重要事项的情况说明

　　 1.机关运行经费支出情况说明

　　2018年度本部门机关运行经费年初预算为121,936元，支出决算为126,868.47元，完成年初预算的96.11%；比上年减少36,427.67元，下降22.31%。决算数大于预算数的主要原因是经费支出在正常范围内浮动。

　　2.政府采购情况说明

　　2018年度本部门政府采购预算18,000元，支出决算总额16,663元，完成年初预算的92.57%。其中：政府采购货物预算18,000元，支出决算总额16,663元，完成年初预算的92.57%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

　　3.国有资产占有使用情况说明

　　截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积205平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

　　4.预算绩效管理工作开展情况说明

　　（1）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，其他项目2个，共涉及资金1,230,000元，占一般公共预算项目支出总额的108.3%。

　　组织对工程委托审计业务等2个项目开展了重点绩效自评，涉及一般公共预算支出1,230,000元，政府性基金预算支出0元。未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，各审计组均按照审计计划及时完成审计项目，基本完成了年初预算的项目支出绩效目标，维护了财经法纪，推动了廉政建设，促进了惠民政策的有效落实。预算目标科学，预算执行有效。

　　（2）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

　　审计项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，审计项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为130,000元，执行数为1,196,700元，完成预算的920.54%。

　　主要产出和效果：各审计组均按照审计计划及时完成审计项目，尤其在工程审计上，委托中介机构对劳务移民安置区室外配套设施建设等72个项目进行审计，通过购买社会审计服务，一定程度上缓解投资审计力量不足的矛盾,基本完成了年初预算的项目支出绩效目标，促进了惠民政策的有效落实。

　　发现的问题及原因：一是项目预算比较薄弱，有时预算刚性不够，预算的计划性、科学性不强，削弱了预算的约束控制力；二是由于审计人员少，审计力量薄弱，而审计任务繁重，部分项目延至年底完成。下一步改进措施：加强项目预算管理，建立完善的项目预算编制、执行及管理制度，强化项目绩效管理工作，将绩效评价结果作为以后年度预算的主要依据，总结归纳实施项目取得的经验和好的做法。

　　第四部分  名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

　　2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　4.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　5.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

　　6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　7.工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　8.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

　　9.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　10.机关运行经费：指保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

　　第五部分  附  件

大武口区审计局2018年部门决算公开附表.xls