2018年度大武口区财政局部门决算

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分大武口区财政局部门（单位）概况

一、部门职责

大武口区财政局是区人民政府综合管理国家财政收支、财税政策、实施财政监督、参与国民经济进行宏观调控的职能部门。具体职能如下：

贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策，组织起草审查全区财政、国有资产管理、财务、会计方面的规范性文件，制定有关政策和管理制度并组织实施，执行财政分配政策和财政管理体制，指导全区财政工作。

分析预测宏观经济形势，提出运用财税政策实施经济调节的建议，完善鼓励公益事业发展的财政政策。

管理全区财政收支，承担全区各项财政收支管理的责任，负责编制全区年度财政预决算草案，组织执行年度预算，受区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度，负责财政性资金的综合平衡。

负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。

组织执行国库管理制度，制定具体管理办法，实施国库集中收付制度改革，指导和监督区国库业务，按规定开展国库现金管理工作，实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

组织执行全区固定资产管理规章制度，按规定管理全区固定资产，并制定具体管理制度。拟订固定资产的登记、调拨、处置、报废等方面的规章制度和管理办法，负责行政事业单位固定资产的统计、分析。

负责办理和监督区财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作，负责农业综合开发财政资金管理。

会同有关部门管理全区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全区社会保障预决算草案。

负责管理全区会计工作，组织实施《会计法》等法律法规及分行业的会计制度，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

负责财政宣传、信息和调研工作，制定财政教育规划，组织财政干部培训，提高队伍素质。

二、机构设置

根据预算管理有关规定，大武口区财政局内设综合工作岗位、预算管理岗位、国库管理岗位、行政政法、教科文卫、社保岗位、自然资源、农水、经建岗位、国有资产，政府采购、金融工作岗位。大武口区财政局现有编制9名，实有18人，其中：在编在职9名，退休人员3名，三支一扶3名，公益性岗位3名。下属二级预算单位为：大武口财政国库支付中心。

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计2,493,272.48元，支出总计2,493,272.48元。与上年相比，收入总计减少664,949.38元，下降21.05%，主要原因是：年初结余结转比上一年度结余结转减少。与上年相比，支出总计减少664,949.38元，下降21.05%，主要原因是：年初结余结转比上一年度结余结转减少。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,418,599.20元，其中：财政拨款收入2,267,999.20元，占93.77%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入150,600.00元，占6.23%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,369,860.20元，其中：基本支出1,607,101.85元，占67.81%；项目支出762,758.35元，占32.19%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计2,324,672.48元，支出总计2,324,672.48元。与上年相比，财政拨款收入总计减少200,849.38元，下降7.95%，主要原因是年初预算项目预算比上年减少。与上年相比，财政拨款支出总计减少200,849.38元，下降7.95%，主要原因是年初预算项目预算比上年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,259,237.20元，占本年支出合计的95.33%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少209,611.38元，下降8.49%，主要原因是：项目支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,259,237.20元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1,791,219.62元，占79.28%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出134,650.09元，占5.96%；医疗卫生与计划生育支出71,296.38元，占3.16%；农林水（类）支出145,008.35元，占6.42%；住房保障（类）支出117,062.76元，占5.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,383,718.00元，支出决算为2,259,237.20元，完成年初预算的163%，其中：

1.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）。年初预算为847,737元，支出决算为1,120,269.62元，完成年初预算的132%，决算数大于预算数的主要原因：民族团结奖、应休未休、效能奖补差。

2.一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）。年初预算为200,000元，支出决算为330,000元，完成年初预算的165%，决算数大于预算数的主要原因预算年度执行中追加资金。

3.一般公共服务（201）财政事务（06）其他财政事务支出（99）。年初预算为0元，支出决算为199,950.00元，决算数大于预算数的主要原因：上年结转的上级专项资金。

4.一般公共服务（201）其他一般公共服务支出（99）其他一般公共服务支出（99）。年初预算为0元，支出决算为141,000.00元，决算数大于预算数的主要原因：年初无预算，年内业务需要。

5.社会保障就业支出（208）行政事业单位离退休（05）未归口管理的行政单位离退休（04）年初预算为200元，支出决算为12,200.00元，完成年初预算610%的，决算数大于预算数的主要原因：年度退休人员追加民族团结奖。

6.社会保障就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）年初预算为120,105元，支出决算为119,426.32元，完成年初预算的99.43%，决算数小于预算数的主要原因：年内有退休人员。

7.社会保障就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（27）财政对工伤保险基金的补助（02）年初预算为1,361元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因：年底科目调整到2089901。

8.社会保障就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（27）财政对生育保险基金的补助（03）年初预算为1,929元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因：年底科目调整到2089901。

9.社会保障就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）年初预算为0元，支出决算为3,023.77元，决算数大于预算数的主要原因：由于年初2082702、2082703科目调整到此科目。

10.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）年初预算为51,446.00元，支出决算为49,928.96元，完成年初预算的97.10%，决算数小于预算数的主要原因：年内有退休人员。

11.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）年初预算为13,667.42元，支出决算为13,667.42元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

12.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗（99）支出年初预算为3,850.00元，支出决算为7,700.00元，完成年初预算的200%，决算数大于预算数的主要原因：临时工体检费。

13.农林水支出（213）农村综合改革（07）农村综合改革示范试点补助（07）支出年初预算为0元，支出决算为145,008.35元，决算数大于预算数的主要原因：年内追加上级专项支出。

14.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）年初预算为77,930.76元，支出决算为77,930.76元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

15.住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03）年初预算为65,492.00元，支出决算为39,132.00元，完成年初预算的59.75%，决算数小于预算数的主要原因：实际审核数小于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按第四部分名词解释经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,584,278.85元，其中：人员经费1,417,155.81元，公用经费167,123.04元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1,327,955.81元,较年初预算数1,047,025.16增加280,930.80元，增长26.83%，主要原因是追加民族团结奖、应休未休、效能奖补差；较上年决算数1,027,577.79，增加300,378.02元，增长29.23%。

2.商品和服务支出167,123.04元，较年初预算数133,133增加33,990.04元，增长25.53%，主要原因是年内追加上级专项用于商品和服务支出；较上年决算数127,450.90增加39,672.95元，增长31.12%。

3.对个人和家庭的补助89,200.00元，较年初预算数3,560元增加88,844元，增长2500%，主要原因是追加退休人员民族团结奖补差及领导班子考核奖、招商引资奖金；较上年决算数305,401.00元减少216,557.00元，下降70.90%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加0元，较上年决算数增加0元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为50,000.00元，支出决算为5,055.00元，完成年初预算的10.11%。与上年相比减少20,149.37元，下降79.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节俭。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，比上年减少0元。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，比上年减少0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为50,000.00元，支出决算为5,055.00元，完成年初预算的10.11%；比上年减少20,149.37元，下降79.94%。决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节俭。其中：国内接待费支出5,055.00元，主要用于：招待接待支出。国（境）外接待费支出0元，全年国内公务接待批次13个，国内公务接待人次130人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加0元。

九、其他重要事项的情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为133,133.00元，支出决算为167123.04元，完成年初预算的125.53%；比上年增加39672.14元，增长31.12%。决算数大于预算数的主要原因：年度执行中，追加必要机关运行经费支出等。

（一）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，政府采购工程预算元，支出决算总额0元，政府采购服务预算0元，支出决算总额0元.

（二）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米（办公用地只有使用权无所有权），共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、其他车辆1辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目3个，其他项目0个，共涉及资金674,958.35元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对财政改革1个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出80,000.00元，政府性基金预算支出0元。其中，无委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，预算改革专项，预算编审、报表资料的印刷，国库集中支付业务经费等。确保预算改革、预算编审、国库集中支付业务工作正常开展

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，财政改革项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为80,000.00元，执行数为80,000.00元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是预算编审、报表资料的印刷；二是国库集中支付业务经费。

第四部分名词解释

1.一般公共预算：是国家凭借政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维持国家机构正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面收支预算。

3.“三公”经费：是政府部门人员用财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

4.预算公开：是指政府和相关组织机构向公众公开或开放自己所拥有的财政预算信息，使其他组织机构和公众个人可以基于任何正当理由和采用尽可能简便的方法获得相关信息。

5.基本支出：是行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：是行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外，财政预算专项安排的支出。

7.政府购买服务：是指将原来由政府直接提供的、为社会公共服务的事项交给有资质的社会组织或市场机构来完成，并根据社会组织或市场机构提供服务的数量和质量，按照一定的标准进行评估后支付服务费用，即“政府承担、定项委托、合同管理、评估兑现”，是一种新型的政府提供公共服务方式。

8.绩效评价：是指财政部门和预算部门(单位)根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

第五部分附件

其他相关资料

2018年大武口区财政局部门决算公开附表.xls